2024年1-8月份自治州财政预算执行情况

在自治州党委、人民政府的坚强领导下，全州各级财政部门深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，全面学习贯彻党的二十届三中全会精神，切实把全会各项战略部署与财政重点工作紧密结合起来，坚持稳字当头、稳中求进，实施积极财政政策，立足资源禀赋和区位优势，积极发挥财政职能作用，加大基本民生保障投入，持续防范化解债务风险，扎实兜牢“三保”底线，全力推动自治州经济社会高质量发展。1-8月，全州财政收入保持平稳较快增长，财政支出保持必要强度，财政收支运行情况良好。

一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入完成情况：1-8月，全州一般公共预算收入累计完成15.97亿元，同比增收2亿元，增长14.34%，增幅位居全区第3位。其中：税收收入累计完成8.78亿元，同比增长12.55%，占一般公共预算收入的54.99%；非税收入累计完成7.19亿元，同比增长16.59%，占一般公共预算收入的45.01%。

分级次看：州本级收入完成1.37亿元，同比下降18.70%，主要系政府住房基金收入和公安罚没收入减收（案件管辖权归属县市），另外两项收入（森林植被恢复费和草原植被恢复费）上划自治区造成收入减少；伊尔克什坦口岸园区收入完成0.12亿元，同比下降55.60%，主要系重点税源企业新疆紫金有色金属有限公司划转乌恰县，口岸税收收入减少；阿图什市收入完成4.35亿元，同比增长16.92%；阿克陶县收入完成4.65亿元，同比增长16.40%；乌恰县收入完成4.56亿元，同比增长30.14%；阿合奇县收入完成0.92亿元，同比增长16.88%。2024年1-8月自治州一般公共预算收入累计完成情况见下图：

分科目看：税收收入中，税源主要集中在州域内以采矿业、制造业为主的资源型企业，税收收入受企业矿产品价格和销量影响波动较大，有升有降，主体税种总体平稳。如8月份电解锰价格仍低位运行，阿克陶科邦锰业制造有限公司企业利润下降，缴纳税款大幅减少。但铅锌价格上涨，乌恰县重点矿山企业新疆紫金锌业有限公司、新疆紫金有色金属有限公司等生产经营处于高产稳产阶段，企业产量销量较去年同期有所增加，带动主要税种增收，其中增值税、资源税和企业所得税合计增收超过0.62亿元，拉动税收积极向好。总体来看，8月份，个人所得税因政策减税影响小幅减收和耕地占用税因G219线临时占用耕地退税减收，其余税种均正增长。小税种房产税、印花税、土地增值税和契税呈两位数增长，主要是部分房地产企业达到土地增值税清算要求，缴纳税款增加，同时税务部门通过稽查查补、风险应对等方式加大市场管理力度，堵漏增收，成效较好，带动小税种增收。非税收入中，专项收入、捐赠收入、政府住房基金收入和其他收入减收较多，合计减收超1.6亿元，主要受上年一次性收入集中缴库影响；行政事业性收费下降3.82%，主要系草原植被恢复费上划自治区征收。罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入涨势强劲，其中罚没收入增长73.43%，主要是各级纪委监委查处的案款、法院罚没收入和公安罚没收入增加影响；国有资源（资产）有偿使用收入增长105.72%，主要是三县一市盘活低效闲置资产入库。

（二）一般公共预算支出完成情况：1-8月，全州一般公共预算支出累计完成137.95亿元，同比增长1.73%，环比增长1.72%，支出进度有所提升。其中：州本级一般公共预算支出累计完成38.63亿元，同比增长69.85%，主要原因系加快重点项目资金拨付进度，支付G315线托帕至吐口岸公路建设项目资金15.47亿元，全面推动项目建设进程。除伊口岸园区不可比因素外，三县一市支出均呈现下降态势，阿图什市、阿克陶县、乌恰县、阿合奇县支出分别下降14.92%、18.41%、4.95%、1.78%，主要原因为：一是和上年同期比，新增一般债券规模减少8.6亿元，支出减少3.06亿元，另外疫情防控一次性财力补助支出减少1.69亿元，支出共计减少4.75亿元；二是今年调拨县（市）资金较去年同期减少12.95亿元，县（市）可统筹库款不足，财力保障压力大，各项支出进度慢、增幅低；三是去年补发了2022-2023年4月工资提标部分4.69亿元（艰苦边远补贴和基础绩效奖标准提高），抬高了支出基数。2024年1-8月自治州一般公共预算支出累计完成占比情况见下图：

全州支出主要集中在一般公共服务、教育、社会保障和就业、卫生健康、农林水和交通运输等方面。增幅较大的支出项目主要是：交通运输支出完成17.41亿元，增长471.18%，主要系调拨G315线项目资金15.47亿元；科学技术支出完成0.27亿元，增长91.99%，主要系落实自治区和自治州科技创新大会精神，持续提高财政科技投入；灾害防治及应急管理支出完成1.08亿元，增长63.46%，主要系增发防灾减灾能力提升国债项目，加快支出进度；社会保障和就业支出完成14.49亿元，增长7.02%；文化旅游体育与传媒支出完成1.65亿元，增长1.53%；降幅较大的支出项目主要是：商业服务支出完成0.08亿元，下降73.56%；国防支出完成0.22亿元，下降65.15%；住房保障支出完成4.42亿元，下降30.26%；公共安全支出完成10.06亿元，下降26.40%；卫生健康支出完成12.14亿元，下降16.37%；教育支出完成28.45亿元，下降4.14%。降幅较大原因主要受上年一般债券项目资金投向领域和发行规模影响，且支出较快，抬高了基数。

二、政府性基金预算收支情况

（一）政府性基金预算收入完成情况：1-8月，全州政府性基金预算收入累计完成2.33亿元，同比减收2.17亿元，下降48.24%，主要原因系阿图什市、阿克陶县去年房地产企业清缴土地出让金集中入库（克州金源房地产、中安能置业有限公司、新疆全科房地产和新疆房福鑫房地产等企业缴库3.2亿元），抬高了基数。

（二）政府性基金预算支出完成情况：1-8月，全州政府性基金支出累计完成7.83亿元，同比减支5.71亿元，下降42.19%，主要受上年同期专项债券发行规模大、项目支出较快拉高基数影响，今年专项债发行较晚，且支出基数小（2023年1-8月发行专项债券22.4亿元，支出7.27亿元；2024年1-8月仅发行4.2亿元，支出1.61亿元）。

三、国有资本经营预算收支情况

1-8月，全州国有资本经营预算收入累计完成148万元，同比增收29万元，增长24.37%；全州国有资本经营预算支出累计完成991万元，同比增支943万元。

四、地方政府债券发行和支出情况

2024年1-8月，全州共发行地方政府新增债券资金11.20亿元，其中：一般债券7亿元，专项债券4.2亿元，涉及30个项目，主要用于支持新疆天山职业技术大学克州校区、克孜勒苏职业技术学院学生宿舍建设、公共租赁住房建设、乡村道路和用水安全等重点项目建设，着力弥补经济社会发展的短板领域和薄弱环节，充分发挥政府债券稳投资、促增长、补短板的积极作用，推动积极财政政策更加精准和可持续。财政部门协同主管部门督促项目及时开工建设，推动尽快形成实物工作量，充分发挥地方政府债券对经济的拉动作用，有力支持全州经济高质量发展。从债券资金支出进度来看，目前全州支出完成5.19亿元，支出率46.35%，其中：一般债券支出3.58亿元，支出率51.11%，专项债券支出1.61亿元，支出率38.43%。

五、财政收支的主要特点

（一）财政收入保持较快增长，增幅持续保持全区前列。各级财政部门坚定扛起政治责任，坚持全州一盘棋思想，紧盯收入预期目标，不折不扣落实好各项减税降费优惠政策的同时，持续深入挖潜增收，不断加大组织收入力度，财政收入持续保持较快增长。1-8月，全州一般公共预算收入同比增长14.34%，增幅位居全区第3位。今年以来，全州收入增幅始终保持在前4位，为完成州委确定的全年增长13%以上的目标任务奠定了坚实基础。三县一市中，乌恰县（30.14%）、阿图什市（16.92%）、阿合奇县（16.88%）、阿克陶县（16.40%）增幅超过10%，为全州财政收入保持两位数增长作出重要贡献。

（二）税收收入增速放缓，资源税逆势上涨。1-8月，全州税收收入同比增长12.55%，较上月增幅（13.70%）回落2.1个百分点，涉及我州的13项税种，呈现“11升2降”态势。其中资源税同比增收0.28亿元，增长23.60%，增速和增收规模居主要税种首位。主要原因是铅锌价格上涨，企业销量增长，同时铁矿、铜矿开采业务量增加，自治州“六大”优势矿产资源整合工作成效显现。自6月份以来，资源税涨势强劲，6-8月份增速分别为16.56%、16.91%、23.60%，有力拉动税收收稳定增长。

（三）非税收入增速高位运行，对财政收入形成有力支撑。今年以来，各级各部门多渠道盘活资源资产，积极挖掘非税增收潜力，努力增加可用财力，非税收入延续“两位数”增长态势。1-8月，全州非税收入同比增加1.02亿元，增长16.59%，拉动全州一般公共预算收入增长7.3个百分点。特别是县域非税收入增收明显，三县一市非税收入增幅均在20%以上，对全州财政收入稳定增长形成有力支撑。

（四）财政支出保持一定强度，重点领域保障有力。各级政府部门严格落实“过紧日子”要求、严控一般性支出的同时，持续优化财政支出结构，加快支出进度，将有限的财政资金精准保障自治区党委、人民政府制定的重大战略、重点民生工程。1-8月，自治州一般公共预算支出同比增长1.73%。分重点领域看，一是切实兜底基层“三保”。严格落实“三保”责任和库款管理各项要求，提升各级财政保障水平。1-8月，“三保”累计支出70.76亿元，全额保障了克州干部职工工资按时发放、机关事业单位运转正常、各项民生补贴及时兑付。惠民惠农补贴资金到位16.22亿元，全部通过惠民补贴一卡通系统发放补贴资金11.16亿元，支出进度为68.80%，惠及群众25.04万人次，有效保障了人民群众冷暖需求；二是直达资金精准高效。持续加快中央、自治区直达资金支出进度，1-8月份，直达资金预算指标到位62.16亿元，已支出42.44亿元，支出进度达68.30%，超序时进度1.6个百分点，共惠及67家企业、134.13万人次，有力确保了惠企利民政策落地见效；三是国债资金落地显效。积极争取中央、自治区增发国债资金3.44亿元，推动了阿克陶县奥吞勒克水库、高标准农田建设和全州防灾减灾救灾能力提升项目建设，有效缓解了当前财政资金压力。1-8月，累计到位国债资金3.44亿元，支出1.82亿元，支出进度为52.94%。其中：州本级0.83亿元，支出0.11亿元，支出进度为42.38%；阿图什市0.28亿元，支出0.16亿元，支出进度为55.83%；阿克陶县2.34亿元，支出1.32亿元，支出进度为56.33%；四是全面推进乡村振兴。1-8月，乡村振兴有效衔接资金预算指标到位13.48亿元，支出8.41亿元，支出率62.37%，不断巩固脱贫攻坚成果；五是切实兜牢民生底线。1-8月，全州用于民生领域的支出累计完成105.36亿元，占一般公共预算支出的76.38%，较上年同期增长2.84个百分点，不断增加的财力支出，用于保障和改善民生，换来人民的“好日子”。

（五）国有资本经营预算收支双增长，支持国有企业高质量发展。贯彻落实《国务院关于进一步完善国有资本经营预算制度的意见》（国发〔2024〕2号），健全国有资本经营预算收支管理，提升资金效能，支持国有资本和国有企业做大做优做强，促进国有企业高质量发展，推进国有经济布局优化和结构调整。1-8月，全州国有资本经营预算收入同比增长24.37%，主要是克州财信融资担保有限责任公司、克州国有资本运营有限责任公司、新疆众信建设工程质量检测有限责任公司、克州水利建设投资发展有限责任公司等国有企业经营情况良好，上缴收益较多。全州国有资本经营预算支出同比增支943万元，主要用于支持国有企业经济发展、股权调整，并向新设企业注入国有资本，进一步助推自治州国有企业健康有序发展。