2024年1-5月份自治州财政预算执行情况

在自治州党委、人民政府的坚强领导下，全州各级财政部门深入贯彻习近平总书记在新时代推动西部大开发座谈会上的重要讲话精神，认真落实自治区党委十届十一次全会工作安排，坚持稳中求进工作总基调，牢牢把握高质量发展首要任务，全面落实积极的财政政策要适度加力、提质增效的工作要求，持续发挥财政职能作用，积极组织财政收入，加强重点支出保障，促进经济稳中向好。1-5月份，全州一般公共预算收入增长14.18%，收入持续“两位数”增长，增幅位居全区第3位，一般公共预算支出增长3.12%，实现“扭负转正”，收支运行情况总体平稳。

一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入完成情况：截至5月份，全州一般公共预算收入累计完成8.8亿元，同比增收1.09亿元，增长14.18%，完成年初预算的37.49%。

分级次看：州本级收入完成0.89亿元，同比下降27.36%（受公积金存款总量和利率下降双重影响，导致非税收入中国政府住房基金收入减收）；伊尔克什坦口岸园区收入完成0.07亿元，同比下降68.52%（口岸重点税源企业新疆紫金有色金属有限公司划转乌恰县，税收随之划转，口岸收入减少）；阿图什市收入完成2.38亿元，同比增长23.03%；阿克陶县收入完成2.48亿元，同比增长17.12%；乌恰县收入完成2.73亿元，同比增长34.47%；阿合奇县收入完成0.25亿元，同比增长33.39%。2024年1-5月份各县（市）一般公共预算收入累计完成情况见下图：

分结构看：税收收入完成4.63亿元，同比下降0.27%，占一般公共预算收入的52.63%，三大主体税种（增值税、企业所得税、资源税）税收贡献稳定，占税收收入的比例保持在70%以上，税源集中在州域内以采矿业、制造业为主的资源型企业；非税收入完成4.17亿元，同比增长36.08%，占一般公共预算收入的47.37%，其中通过积极盘活资产缴入的国有资源（资产）有偿使用收入占非税收入的51.86%，主要系乌恰县盘活水库出租收入、阿克陶县处置乡镇闲置资产收入。收入结构占一般公共预算收入比例如下：

分收入科目看：税收收入中，13个税种“8升5降”。其中主要税种企业所得税、资源税呈正增长，但增收总量较小，难以弥补增值税歉收造成的收入缺口；房产税、印花税、城镇土地使用税、契税等小税种两位数增长，带动税收稳中向好。目前大宗商品价格回升较慢，价格仍处于低位，销售市场不乐观，企业生产意愿下降，致增值税减收0.12亿元，另外受G219线临时占用耕地退税和阿图什市去年清理耕地占用税集中入库抬高基数影响，耕地占用税减收0.16亿元。非税收入中，除政府住房基金收入和其他收入减收外，其余非税项目呈增长态势。专项收入增长2.96%，主要是从土地出让收入中计提教育、农田水利两项专项收入；行政事业性收费增长29.09%，主要是新疆紫金锌业有限公司缴纳水土保持补偿费增收；罚没收入增长28.89%，主要是州应急管理局上缴矿山企业的罚没款；国有资源（资产）有偿使用收入增长115.34%，主要是阿图什市、阿克陶县、乌恰县盘活低效闲置资产入库。

（二）一般公共预算支出完成情况：截至5月份，全州一般公共预算支出累计完成81.07亿元，同比增支2.45亿元，增长3.12%。其中：州本级一般公共预算支出累计完成22.02亿元，同比增长74.24%，主要原因系调拨G315线托帕至吐口岸公路建设项目资金9亿元，有效推动基础设施项目建设。除伊口岸园区不可比因素外，三县一市支出均呈现下降态势，阿图什市、阿克陶县、乌恰县、阿合奇县支出分别下降17.18%、12.55%、5.42%、2.84%，主要原因为：一是去年债券发行时间早、规模大，全州债券资金在一季度到位20亿元，并及时调拨县（市），部分项目支出进度较快，今年截至本月底仅到位7.6亿元，且形成支出少；二是2023年结转专项债券、自有财力偿还债券本金、专项债付息等支出5.08亿元均反映在政府性基金支出中，占用一般公共预算支出的财力；三是去年补发了2022年-2023年4月工资提标部分（艰苦边远补贴和基础绩效奖标准提高），基数较高。2024年1-5月份各县（市）一般公共预算支出累计完成占比情况见下图：

增幅较大的支出项目主要是：交通运输支出完成9.87亿元，增长439.66%，主要系调拨G315线项目资金9亿元；科学技术支出完成0.12亿元，增长59.23%；城乡社区支出完成1.78亿元，增长13.14%；节能环保支出完成0.55亿元，增长10.77%；卫生健康支出完成8.98亿元，增长9.83%；文化旅游体育与传媒支出支出完成0.96亿元，增长3.88%。

支出主要集中在一般公共服务、教育、社会保障和就业、卫生健康、农林水和交通运输等方面，全力确保了重点民生、重点工程项目的支出需求。

二、政府性基金预算收支情况

（一）政府性基金预算收入完成情况：截至5月份，全州政府性基金预算收入累计完成2.11亿元，同比增收0.76亿元，增长56.69%，主要原因为：一是伊口岸园区将以前年度的土地出让金0.55亿元缴库；二是新疆房福鑫房地产开发有限责任公司阿克陶县分公司缴纳土地出让金0.26亿元。以上两项因素拉动辖区内国有土地使用权出让收入增收。

（二）政府性基金预算支出完成情况：截至5月份，全州政府性基金支出累计完成5.32亿元，同比减支0.98亿元，下降15.53%，主要受上年同期专项债券发行规模大、项目支出较快拉高基数影响，今年专项债发行较晚，且支出基数小。

三、地方政府债券发行和支出情况

2024年1-5月，全州共发行地方政府新增债券资金7.6亿元，其中：一般债券4.9亿元，专项债券2.7亿元，涉及20个项目，主要用于支持新疆天山职业技术大学克州校区、克孜勒苏职业技术学院学生宿舍建设、公共租赁住房建设、乡村道路和用水安全等重点项目建设，着力弥补经济社会发展的短板领域和薄弱环节，充分发挥政府债券稳投资、促增长、补短板的积极作用，推动积极财政政策更加精准和可持续。从债券资金支出进度来看，目前全州支出完成1.97亿元，支出率25.91%，全疆排名第6名，其中：一般债券支出0.57亿元，支出率11.62%，专项债券支出1.4亿元，支出率51.85%。

四、财政收支的主要特点

（一）财政收入稳定增长，税收呈现“负增长”态势。截至5月份，全州一般公共预算收入增长14.18%，高于全区收入增速（9.7%）4.48个百分点，但受税收“负增长”拖累，增速较上月回落0.8个百分点。从增幅方面看，自年初以来，税收收入增速从18.04%下滑至-0.27%，税收逐月下滑对组织财政收入、推动收入增长带来很大压力，税收收入增速较年初增长目标24.77%差25.04个百分点，税务部门按年初收入任务赶上进度、提高税收收入规模迫在眉睫。从收入结构看，税收收入占一般公共预算收入比例由年初的60.46%下滑至52.63%，收入结构亟需优化。

（二）非税收入持续托底，依靠非税创收难以为继。在税收收入增长乏力的情况下，为保持财政收入稳定增长，各级各部门持续盘活国有资产资源。截至5月份，全州非税收入同比增收1.11亿元，增长36.08%，持续推动一般公共预算收入稳定增长。县（市）非税收入增速持续走高、非税占比依旧过高、增收规模十分有限，难以对财政收入高质量可持续增长形成支撑，需高度关注。三县一市非税收入增幅从高到低依次为阿合奇县增长204.05%、乌恰县增长147.09%、阿图什市增长91.27%、阿克陶县增长32.27%。

（三）财政支出加力提效，支出增幅由负转正。全州各级财政部门加强财政资源统筹，加快预算下达和资金支付进度，强化自治区重大战略任务和基本民生财力保障。同时，优化财政支出结构，严格落实党政机关习惯过紧日子要求，大钱大方，小钱小气，集中力量办大事。1-5月，自治州一般公共预算支出同比增加2.45亿元，增长3.12%。分重点领域看，一是切实兜底基层“三保”。严格落实“三保”责任和库款管理各项要求，提升各级财政保障水平。1-5月“三保”支出46亿元，全额保障了克州干部职工工资按时发放、机关事业单位运转正常、各项民生补贴及时兑付。惠民惠农补贴资金到位14.65亿元，全部通过惠民补贴一卡通系统发放补贴资金5.26亿元，支出进度为35.92%，惠及群众13.41万人次，有效保障了人民群众冷暖需求；二是直达资金精准高效。持续加快中央、自治区“直达”资金支出进度，截止5月底，直达资金预算指标到位60.97亿元，已支出26.11亿元，支出进度达42.8%，超序时进度1.2个百分点，有力确保了惠民利企政策落地见效；三是全面推进乡村振兴。乡村振兴有效衔接资金5月预算指标到位13.17亿元，支出4.02亿元，支出率30.49%，不断巩固脱贫攻坚成果。

（四）全力保障改善民生，重点支出精准有力。民生支出，一头连着党和政府，一头连着群众百姓，全州各级财政部门在精打细算过“紧日子”的同时，以解决群众急难愁盼问题为出发点，尽力而为、量力而行，持续加大财政投入，全力保障教育、医疗、住房、养老、就业、交通、文化等13项涉及群众切身利益的民生重点领域支出，坚决兜牢兜实民生保障底线。截至5月份，全州用于民生领域的支出累计完成61.68亿元，占一般公共预算支出的76.09%，较上月增长0.6个百分点，逾七成财力用于保障和改善民生，使人民群众的获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障、更可持续。