今年以来，全州各级财政部门在自治州党委、人民政府的坚强领导下，坚定坚决贯彻落实党的二十大精神，紧盯州委工业经济“三大布局”“四大产业”，不断加大财政资金统筹力度，统筹宏观调控需要和防范财政风险，充分发挥财政保障职能作用，有力有效促进了自治州经济持续健康发展和社会大局和谐稳定，1-5月财政运行总体平稳有序。现将相关情况汇报如下：

一、一般公共预算收入完成情况

（一）基本情况

2023年1-5月，全州一般公共预算收入累计完成77,082万元，同比减收2,554万元，下降3.21%。在财政部门全力组织非税收入弥补财政收入的情况下，1-5月我州财政收入降幅较4月份降幅收窄3.35个百分点。

分结构看：税收收入完成46,446万元，较去年同期减收3,803万元，下降7.57%；非税收入完成30,636万元，较去年同期增收1,249万元，增长4.25%。

分级次看：州本级收入完成14,350万元，同比增收1,020万元，增长7.65%；阿图什市收入完成19,368万元，同比减收250万元，下降1.27%；阿克陶县收入完成21,212万元，与上年同期持平；乌恰县收入完成20,319万元，同比减收3,534万元，下降14.82%；阿合奇县收入完成1,833万元，同比增收207万元，增长12.73%。

（二）一般公共预算收入下降的主要原因

1.工业经济发展总体乏力，无法拉动财政收入增收。截止4月底，全州50家规上企业近一半企业工业产值下降或处于停产状态，占规上企业的48%。如：阿克陶县科邦锰业1-4月份工业产值较去年同期减少3.28亿元，下拉全州规上工业产值下降10.98个百分点；乌恰县紫金锌业工业产值较去年同期减少0.89亿元，下拉全州规上工业产值下降2.97个百分点。州域内主要龙头企业工业产值下降，财政收入增收动力不足。

2.主体税种较去年下降明显，未能有效拉动税收收入增长。1-5月克州主要三大税种除增值税外，企业所得税、资源税均呈下降趋势，增值税完成2.02亿元，较去年同期增收0.3亿元，增长17.35%；企业所得税完成0.63亿元，较去年同期减收0.47亿元，下降42.84%；资源税完成0.71亿元，较去年同期减收0.40亿元，下降35.84%。三大税种较去年同期减收0.57亿元，对税收贡献度较去年同期下降6个百分点。

3.采矿业、制造业动力不足，税收收入增长乏力。2023年克州主要矿产资源黑色金属和有色金属（锌、铁、锰、铜、铅）价格持续低迷，税收贡献度大幅下降，克州主要矿产企业阿克陶县科邦锰业1-4月份电解锰出厂价格同比每吨下降1.73万元，降幅达47.51%；乌恰县紫金锌业1-4月份铅锌精矿出厂价格同比每吨下降0.16万元，降幅达11.58%。2022年全州采矿业、制造业分别占税收比重为39.4%、17.6%；2023年1-5月全州采矿业、制造业分别占税收比重仅为28.6%、12.5%，税收比重占比分别下降10.8和5.1个百分点。

4.州域内重点企业产量、销售下降，对全州税收收入造成不利影响。克州州域内重点企业税收占税收总收入的70%以上，且克州重点企业主要集中为以采矿业、制造业为主的资源型企业，1-5月受价格、产量、销售下降影响，税收整体呈现负增长。新疆紫金锌业有限公司1-5月入库地方税收1.27亿元、同比下降26.55%；全年主营业务收入预计实现18.06亿元，较上年下降18.43%。乌恰县除新疆紫金锌业有限公司、新疆汇祥永金矿业有限公司外，其余黑色有色金属矿业企业基本处于停产状态，如阿克塔什铁矿1-5月仅入库地方税收122万元、同比下降96.33%，预计全年实现销售收入0.9亿元、较上年下降78%。阿克陶科邦锰业制造有限公司1-5月入库地方税收0.08亿元、较去年同期下降82.01%，预计全年实现销售6.16万吨、较上年下降14.08%。阿克陶百源丰矿业有限公司1-5月入库地方税收0.25亿元、同比下降6%，预计全年实现销售53.5万吨、较上年下降3.43%。阿克陶葱岭能源有限公司1-5月入库地方税收0.04亿元，较上年下降83.9%。

5.上年度税收基数较高，财政增长压力较大。受2021年末结转税缓缴政策影响，2022年初全州跨周期调节缓税缴入0.5亿元，拉高了2022年度税收基数，致使2023年税收较上年同期下降明显。

6.非税收入增幅收窄，致使全州收入持续低迷。今年以来，为弥补税收减收，促进财政收入稳步增长，各级财政部门积极落实州委关于进一步盘活存量资产的政策要求，适度规范和加大存量资产盘活力度，多渠道盘活闲置资产，并充分结合“起底清仓”专项行动，全力督促各欠税欠费单位应缴尽缴，确保非税收入“颗粒归仓”，但从年初开始全州非税收入增幅持续收窄，1月—5月全州非税收入增速分别为521.11%、121.14%、85.03%、6.78%、4.25%，无法带动财政收入增长。

二、一般公共预算支出完成情况

（一）基本情况

2023年1-5月全州一般公共预算支出累计完成786,191万元，比上年同期减支62,242万元，下降7.34%，剔除2022年阿合奇至八盘水磨线G219建设资金一次性因素后（2022年1-5月G219实际支出10亿元），实际增支37,758万元，增长5.04%，完成年初预算的58.86%。

主要项目执行情况：教育支出增长11.52%；文化旅游体育与传媒支出增长6.06%；卫生健康支出增长6.80%；农林水支出增长1.52%；住房保障支出增长60.5%。

（二）一般公共预算支出下降的主要原因

一是受中央预算内投资重点项目一次性因素影响，2022年自治区下达克州阿合奇至八盘水磨线G219建设资金21.2亿元、新疆奥依昂额孜水利枢纽工程建设资金6亿元，同期支出10亿元，剔除此重大项目建设资金影响，克州一般公共预算支出实际增长5.04%；二是2022年根据中央、自治区加快地方政府债券发行使用的要求，2022年1-5月克州发行一般债券13.5亿元，2023年1-5月克州发行一般债券9亿元，较去年同期减少4.5亿元，下降33.33%。

三、存在的问题

2023年克州财政收支面临巨大难关，由于以前年度发行的5年期、7年期地方政府一般债券还本叠加到期，致使2023年克州地方政府债券债务还本付息呈现直线上升态势，偿债压力达到历史高峰。不含2023年当年发行的债券资金，2023年全州到期本息共计37.73亿元，除全年可申请再融资债券资金20.9亿元外（按照70%申请），全州仍需自有财力承担还本付息16.83亿元（占全州2023年一般公共预算收入21亿元的80%），2023年全州自身财力承担还本付息较以往年度多10亿元；尤其2023年7月份，全州需还本付息23.84亿元（再融资15.4亿元），全州偿债压力倍增。加之全年各县（市）还需偿还隐性债务、清理拖欠中小企业账款、保障基层“三保”、保障乡村振兴、兑付临聘人员工资等各项刚性支出，2023年全州财政运行异常艰难。

四、下一步工作主要举措

下一步，财政部门将紧紧围绕年初既定的收入目标，把组织财政收入工作当做实现经济增长的重大政治任务来抓，确保6月份财政收入“由负转正”，下半年财政收入增幅“逐月递增”；坚持积极的财政政策要加力提效，在合理增加和优化支出上再下功夫，确保如期实现2023年的各项经济目标增长任务。

（一）力保市场主体，助企复工复产。从讲政治的高度，增强为企业纾困解难的责任感，不折不扣落实好减税降费政策，充分激发市场主体活力。全面掌握税收支柱企业生产经营、存量税源等综合情况，统筹协调企业诉求，解决企业困难，减轻企业负担，尤其是对阿克塔什铁矿、汇祥永金等重点企业要采取有力措施，帮助企业尽快复工复产，充分释放企业产能、加大生产力度、提高企业产值，通过产能增量弥补价格下降造成的税收减收，保障支柱企业税收贡献度。

（二）抓住收入重点，清理重点投资项目税源。一是结合重点项目实施情况，加大对重点项目税收和非税收入清收力度。做好州域内重点项目跟踪，密切关注中央预算内投资、债券项目等重大基础项目建设，梳理奥依昂额孜水利枢纽、G315线等重点项目建设情况，堵塞漏洞，确保项目产生的税收和非税收入应入尽入、颗粒归仓；二是充分结合自治州非税和税收收入“起底清仓”专项工作，督促各级各部门将欠缴的、已收缴的各类收入足额入库；三是深入挖掘土地资产、矿产资源增收潜力，持续抓好专项债券收益、水资源费以及公安、纪检等执法部门的行政事业性收费、罚没收入征缴力度，防止各类收入流失。

（三）强化资源要素，加快矿权出让。立足资源禀赋，聚焦产业布局和市场需求，加大市场调节力度，优选一批具有勘查开发价值的矿产资源，纳入出让计划，结合招商引资工作，提升社会资本参与度，加大矿权出让力度，加快优势资源转化效率。围绕铅锌矿等资源，谋划完善矿产工业下游产业链布局，积极引导州域内社会资本和国有资本参与矿产业开发，拉长产业链条，提高产业附加值，形成矿业权出让与成果及时补充的良性循环，营造矿产资源勘查开发的良好局面，加快资源优势转化，力争全年缴入地方库7,000万元以上矿业权出让收入。

（四）加强协调联动，清收房产税源。协调国土、住建、税务、公积金管理中心等部门形成合力，相互配合，开展房产税、城镇土地使用税、土地出让金等税源清理检查工作，进一步堵塞税收征管漏洞，做到抓大不放小，全力以赴组织收入。加大对土地出让金清缴力度，确保土地出让收入完成5亿元，切实壮大政府综合财力。

（五）有效盘活资产，做大资产“蛋糕”。充分结合州委、州政府闲置资产、沉淀资金“起底清仓”工作部署，采取旬督促、月通报的方式，抓好“起底清仓”非税清缴工作，重点对摸排梳理的行政事业资产采取托管、划转、置换、出售、拍卖、租赁等方式予以盘活利用，充分发挥资产效益。盘活政府土地、房屋等经营性资产，将变现处置收入全部上缴国库，纳入预算管理，确保国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入应收尽收。

（六）完善收入机制，落实工作责任。进一步完善组织收入工作机制，将组织收入工作落实落细，强化督促指导，坚持“日保旬、旬保月”，实行“每日报”、“日研判”、“周例会”等制度，及时协调全州组织收入存在的各项问题。将收入目标任务再次细化分解，厘清责任，严把时间观，对标对表，多措并举促进收入增收。各县市、各部门切实履行组织收入责任，严肃组织收入工作纪律，强化收入征管，精准施策，坚决防止“虚收空转”，严禁违规减税降费，主动担当作为，挖掘收入新增长点，确保完成收入目标任务。

（七）积极向上争取，强化支出保障。一是牢牢把握工作主动权，抓住发展机遇，分析研究上级政策资金扶持方向，积极向上争取更多资金和政策支持；二是进一步完善预算管理制度，加强预算重点环节管理，兜牢兜实基层“三保”底线，促进资金规范安全高效使用，精准有效落实积极的财政政策；三是进一步强化预算绩效管理，推进部门和单位整体支出绩效评价，用好绩效评价结果；四是健全现代预算制度，要把艰苦奋斗、勤俭节约作为预算收支安排的基本原则，保障和改善民生建立在经济发展和财力可持续的基础上，重点加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设。