关于克州2022年11月财政运行情况的报告

2022年以来，在自治区和自治州党委、人民政府的坚强领导下，克州各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央决策部署，聚焦自治区、自治州党委重点工作，努力克服本轮持续性疫情冲击和留抵退税影响，迎难而上，担当作为，积极的财政政策更加积极有为，推动收入稳步增长、民生保障有力、社会大局稳定、疫情防控有效，为稳住全州宏观经济增长大盘奠定了坚实的基础。自10月份以来受疫情影响，本月财政收支增幅持续回落，但全州财政运行呈现良好态势，总体平稳有序。

一、财政收入完成情况

（一）一般公共预算收入完成情况

2022年1-11月克州一般公共预算收入累计完成163,874万元，同比增收6,608万元，按自然口径计算增长4.20%，剔除留抵退税因素后增长14.42%，完成年初预算的84.93%。

分收入结构看：2022年1-11月税收收入累计完成110,94万元，按自然口径计算增长11.15%，扣除留抵退税因素后增长27.24%；非税收入52,928万元，同比下降7.88%。税收收入占一般公共预算收入67.70%，收入质量进一步提高。

主要税种完成情况：1-11月，13个税种“10升3降”，其中：国内增值税完成42,819万元，同比下降9.01%；企业所得税完成19,229万元，同比增长42.37%；资源税完成23,177万元，同比增长31.03%。三大税种收入占全部税收收入的76.82%，拉动整体税收积极向好发展。此外，个人所得税完成4,849万元，同比增长48.06%；城市维护建设税完成4,096万元，同比下降-9.90%；房产税完成2,112万元，同比增长6.40%；印花税完成1,758万元，同比增长11.97%；土地增值税完成2,475万元，同比增长106.59%；车船税完成2,782万元，同比增长4.31%；耕地占用税完成2,860万元，同比增长79.31%；契税完成3,052万元，同比增长0.69%。

收入执行特点：一是主要税种增收带动税收收入增长。11月份，克州涉及13个税种中，10个税种同比增长，拉动税收增长近16个百分点。主要是所辖阿克陶县和乌恰县企业所得税和资源税增收较多，受企业工业利润增长带动和矿产品等资源类大宗商品价格相对处在高位带动两项收入增收；

二是受本轮疫情影响较明显，各行业创收受到冲击，特别是制造业、房地产销售等影响突出。企业复工复产、各行业企稳回升需要一段时间，收入增幅回落。目前城市维护建设税已成负增长态势。

三是大规模留抵退税对税收收入影响较为突出。克州税源结构单一、收入基数小，今年落实留抵退税0.52亿元，增值税省级调库1.08亿元，使得主要税种增值税减收明显，拉低税收收入近5个百分点，税收增速不高。

四是非税收入增速明显，拉动财政收入增长。主要税种的增长带动专项收入增收，另外克州本级计提公共租赁住房资金、阿图什市上缴公共租赁住房租金收入，累计缴入政府住房基金收入较多，拉动非税收入增长5个百分点。

（二）政府性基金收入完成情况

2022年1-11月政府性基金预算收入累计完成22,401万元，同比减收12,084万元，下降15.95%。减收原因主要是阿克陶县去年同期清理土地出让价款收入存量入库，基数较大。

二、财政支出完成情况

（一）一般公共预算支出完成情况

2022年1-11月全州一般公共预算支出累计完成1,857,525万元，比上年同期增支202,132万元，增长12.21%，增幅继续保持全疆前列，较好贯彻了“积极的财政政策提升效能、靠前发力”的要求。增支较多的是州本级和阿合奇县，同比增长96.30%、12.02%。州本级主要是G219线国道项目实施较快，资金保障力度大。

受本轮疫情影响，固定资产投资、债券项目实施和其他重点项目推进相对缓慢，支出进度较低，拉低本月财政支出强度。但克州财政部门坚持稳中求进工作总基调，认真落实“保证支出强度、加快支出进度”的工作要求，坚持有保有压的原则，优化支出结构，坚持民生为本，保障重点支出。重点支出方面：一是2022年11月中央、自治区直达资金预算指标到位628,387.28万元，已形成支出573,658.14万元，支出率达91.3%;二是克州11月惠民惠农补贴均已发放到位，有效保障了人民群众疫情期间冷暖需求;三是2022年地方政府债券资金到位567,000亿元，已形成支出417,009万元，支出率73.55%。

1-11月全州民生支出累计完成140.93亿元，占一般公共预算支出的比重为75.87%，较去年同期增长4.6个百分点。重点领域方面：教育支出346,273万元，增长6.84%；科学技术支出2,016万元，增长21.59%；卫生健康支出181,685万元，增长3.46%；城乡社区支出43,366万元，增长4.49%；农林水支出331,353万元，增长10.06%；交通运输支出232,637万元，增长217.60%；住房保障支出44,549万元，增长100.73%。

（二）政府性基金支出完成情况

2022年1-11月政府性基金预算支出累计完成282,654万元，增长32.99%。增支主要原因一是较去年同期比专项债券项目资金规模较大，增支6.18亿元，增长25.43%；二是到期专项债券付息资金较去年增加0.83亿元，增长73%。