2022年12月28日在自治州十五届人大常委会第三次会议上

自治州财政局局长卢兴伟

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受自治州人民政府的委托，向自治州第十五届人大常委会第三次会议报告《自治州人民政府关于2022年新增地方政府债务限额分配及州本级预算调整方案的报告》。

2022以来，在自治州党委的坚强领导下，在自治州人大的监督支持下，自治州人民政府预算执行工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、二十大精神，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，不断加大财政收支管理力度，为推动自治州经济高质量发展提供了坚实的财力保障。2022年预算执行受国际国内经济形势、减税降费、留抵退税政策影响，加之自治区增加转贷克州债务限额和调整部分转移支付资金，财政收支较年初发生了一定变化，根据《中华人民共和国预算法》及《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）等相关规定，需要进行预算调整，现将具体情况报告如下：

一、预算调整原因

一是自治区加大对克州支持力度，再次增加债务限额4.3亿元，按照政府债务相关规定，新增的一般债务限额和专项债务限额均需调整预算。二是预算执行中，各项转移支付资金到位情况较年初预计发生一定变化，如G219线阿合奇县至八盘水磨（国道）项目、新疆奥依昂额孜水利枢纽工程到位资金较年初预算大幅增加；自治区增加留抵退税奖补资金、县级财力保障资金、政策性调资补助等，造成财政支出变化较大。三是各级为保障“三保”支出和州委确定的各项重点工作任务，通过调入资金、动用预算稳定调节基金等方式积极筹措资金，财政支出有所调整。四是受2022年大规模留抵退税因素影响，财政收入较年初有所调整，收入结构也发生变化，税收收入较年初预算有所下降、非税收入增加。

二、自治州新增地方政府债务限额调整情况

（一）年初批准的债务限额。2022年1月，经自治州第十五届人民代表大会第一次会议审查批准，自治州地方政府债务限额为172.04亿元，其中：一般债务限额121.74亿元，专项债务限额50.3亿元；2022年6月，经自治州第十五届人大常委会第三次会议批准，自治州地方政府债务限额由172.04亿元调整为223.04亿元，其中：一般债务限额136.74亿元，专项债务限额86.3亿元。

（二）本次债务调整限额。自治州第十五届人大常委会第三次会议后，自治区再次下达克州地方政府债务限额4.3亿元，自治州地方政府债务限额由223.04亿元调整为227.34亿元，其中：一般债务限额141.04亿元，专项债务限额86.3亿元）。

（三）偿债资金来源和偿债计划。一是根据地方政府一般债务预算管理办法，一般债务还本付息通过一般公共预算收入（包含调入预算稳定调节基金和其他预算资金）和发行一般债券等偿还支付，并列入当年一般公共预算草案；二是根据地方政府专项债务预算管理办法，专项债务还本付息通过项目对应的政府性基金收入、专项收入和发行专项债券等偿还支付，并列入当年政府性基金预算草案。

三、自治州预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1、预算批准情况。2022年1月，经自治州第十五届人民代表大会第一次会议审查批准，自治州一般公共预算支出安排160亿元；2022年6月，经自治州第十五届人大常委会第三次会议批准，自治州一般公共预算支出由160亿元调整为175亿元。

2、预算调整原因。中央及自治区转移支付补助资金增加18.59亿元，一般公共预算收入减少0.48亿元，一般债券资金增加21.73亿元（含第十五届人大常委会第三次会议批准增加的15亿元），各级财政调入资金、动用预算稳定调节基金等各类资金增加4.08亿元。上述增减相抵后，可用财力增加43.92亿元，支出相应增加。

3、预算调整情况。根据财力变动情况，2022年自治州一般公共预算支出由175亿元调整为200.92亿元，安排预算稳定调节基金0.87亿元、一般债务还本支出7.67亿元，上解上级支出0.38亿元，结转下年使用2.11亿元。

（二）政府性基金预算调整方案

1、预算批准情况。2022年1月，经自治州第十五届人民代表大会第一次会议审查批准，自治州政府性基金支出安排5.04亿元；2022年6月，经自治州第十五届人大常委会第三次会议批准，自治州政府性基金支出由5.04亿元调整为41.04亿元。

2、预算调整原因。转移支付收入增加0.31亿元，政府性基金收入减少0.27亿元，专项债券收入增加36.3亿元，上年结余收入增加0.57亿元。上述增减相抵后，政府性基金收入增加36.91亿元，但部分项目受疫情影响，资金无法全部形成实际支出，需结转下年继续使用。

3、预算调整情况。根据财力变动情况，2022年自治州政府性基金支出由41.04亿元调整为34.5亿元，调出资金0.59亿元，结转下年使用6.86亿元。

（三）社保基金预算调整方案

1、预算批准情况。2022年1月，经自治州第十五届人民代表大会第一次会议审查批准，自治州社保基金预算收入28.20亿元，安排自治州社保基金支出24.42亿元。

2、预算调整原因。一是2022年城乡养老保险省级财政补贴标准增加、机关养老缴费基数发生变化，收入需调整；二是受疫情影响，医院住院人数下降，医疗保险支出减少；三是机关事业单位退休人数减少，基本养老保险支出减少。

3、预算调整情况。2022年自治州社保基金预算收入增加0.90亿元，调整为29.10亿元；2022年自治州社保基金支出减少0.90亿元，调整为23.52亿元。

（四）国有资本经营预算调整方案

1、预算批准情况。2022年1月，经自治州第十五届人民代表大会第一次会议审查批准，自治州国有资本经营预算收入总计为382万元，安排支出总计382万元。

2、预算调整原因。企业净利润增加，上缴国有资本经营预算收入增加。

3、预算调整情况。根据财力变动情况，2022年自治州国有资本经营预算收入增加136万元，调整为518万元；自治州国有资本经营预算支出调整为189万元，调出资金64万元，结转下年265万元。

四、州本级预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1、预算批准情况。2022年1月，经自治州第十五届人民代表大会第一次会议审查批准，州本级一般公共预算支出安排20.93亿元；2022年6月，经自治州第十五届人大常委会第三次会议批准，州本级一般公共预算支出由20.93亿元调整为21.73亿元。

2、预算调整原因。一般公共预算收入增加0.73亿元，中央及自治区转移支付补助资金增加29.15亿元，一般债券资金增加0.8亿元（第十五届人大常委会第三次会议批准增加的0.8亿元），预计调入资金、动用预算稳定调节基金等各类资金增加1.44亿元。

3、预算调整情况。根据财力变动情况，2022年州本级支出由21.73亿元调整为50.07亿元，安排预算稳定调节基金0.87亿元，一般债务还本支出0.55亿元，结转下年使用2.11亿元。

（二）政府性基金预算调整方案

1、预算批准情况。2022年1月，经自治州第十五届人民代表大会第一次会议审查批准，州本级政府性基金收入总计为0.27亿元，安排支出0.27亿元。

2、预算调整原因。政府性基金收入增加0.02亿元，转移支付收入增加0.18亿元，专项债券收入增加3.9亿元（含第十四届人大常委会第二十七次会议批准增加的3.9亿元），上年结余0.43亿元。

3、预算调整情况。根据财力变动情况，将2022年州本级政府性基金支出由0.27亿元调整为4.19亿元，调出资金0.13亿元，结转下年使用0.47亿元。

（三）社保基金预算调整方案

1、预算批准情况。2022年1月，经自治州第十五届人民代表大会第一次会议审查批准，州本级社保基金预算收入16.54亿元，安排支出13.66亿元。

2、预算调整原因。2022年州本级社保基金预算收入增加基本不变。受疫情影响，医院住院人数下降，医疗保险支出减少。

3、预算调整情况。机关养老保险收入增加0.24亿元，城镇职工基本医疗保险基金收入减少0.24亿元，收入保持不变；社保基金支出减少0.05亿元，调整为13.61亿元。

（四）国有资本经营预算调整方案

1、预算批准情况。2022年1月，经自治州第十五届人民代表大会第一次会议审查批准，州本级国有资本经营预算收入总计为165万元，安排支出总计165万元。

2、预算调整原因。企业净利润增加，上缴国有资本经营预算收入增加。

3、预算调整情况。2022年州本级国有资本经营预算收入增加49万元，调整为214万元。根据财力变动情况，将州本级国有资本经营预算支出调整为150万元，调出资金64万元。

上述预算调整，严格按照预算法和预算法实施条例的规定，聚焦自治区、自治州党委重点工作安排，贯彻预算法治意识，落实2022年重大支出事项，坚持统筹兼顾、突出保障重点，全面做好财政收支管理各项工作。下一步，自治州人民政府将在州委的坚强领导下，在自治州人大及其常委会的依法监督下，全面落实本次会议有关决议，积极发挥财政职能作用，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，一腔赤诚讲政治、一以贯之保稳定、一心一意谋发展、一如既往保民生，竭尽全力推进各项财政工作取得新成效，以实际行动践行党的二十大精神。

以上报告，请予审议。

附件：克州-2022年自治州调整预算表