2024年1-9月份自治州财政预算执行情况

在自治州党委、人民政府的坚强领导下，全州各级财政部门深入贯彻落实习近平总书记和党中央对新疆工作的决策部署，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新时代党的治疆方略，围绕高质量建设“实施工业经济‘三大产业’‘四大布局’”持续发力，落实落细各项积极财政政策，不断巩固和增强经济稳中向好发展态势，推动自治州经济实现质的有效提升和量的合理增长。1-9月，全州一般公共预算收入18.35亿元、增长14.85%，位居全区第3位，一般公共预算支出162.84亿元，重点领域支出保障有力，财政收支运行平稳向好。

一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入完成情况：1-9月，全州一般公共预算收入累计完成18.35亿元，同比增收2.37亿元，增长14.85%，增幅位居全区第3位。其中：税收收入累计完成10亿元，同比增长8.90%，占一般公共预算收入的54.50%；非税收入累计完成8.35亿元，同比增长22.91%，占一般公共预算收入的45.50%。

分级次看：州本级收入完成1.51亿元，同比下降10.16%，主要系政府住房基金收入和公安罚没收入减收（案件管辖权归属县市）；伊尔克什坦口岸园区收入完成0.15亿元，同比下降45.91%，主要系重点税源企业新疆紫金有色金属有限公司划转乌恰县，口岸税收收入减少；阿图什市收入完成4.81亿元，同比增长17.08%；阿克陶县收入完成5.51亿元，同比增长15.83%；乌恰县收入完成5.36亿元，同比增长25.15%；阿合奇县收入完成1.01亿元，同比增长16.50%。2024年1-9月自治州一般公共预算收入累计完成情况见下图：

分科目看：税收收入中，税源主要集中在州域内以采矿业、制造业为主的资源型企业，税收收入受企业矿产品价格和销量影响波动较大，有升有降，主体税种总体平稳。其中增值税增收0.27亿元，主要是重点税源企业产量、销量逐步增加，带动增收；企业所得税增收0.14亿元，主要是矿山企业改善经营条件、压缩成本，企业利润上升，季度预缴所得税增加；资源税增收0.31亿元，主要是税务部门强化沙土资源税征管工作成效明显，拉动增收。三项主要税种合计增收超过0.72亿元，占税收收入的71.55%，较去年同期提高1.5个百分点，拉动税收积极向好。个人所得税因政策减税影响出现小幅减收，耕地占用税因部分耕地复耕产生退税，减收0.31亿元，其余税种均正增长。小税种房产税、印花税、土地增值税和契税呈两位数增长，主要是部分房地产企业达到土地增值税清算要求，清算工作有序开展，查补税款入库较多。非税收入中，专项收入、捐赠收入、政府住房基金收入和其他收入减收较多，合计减收超1.76亿元。专项收入同比减少0.86亿元，主要受土地出让金减收造成可计提农田水利、教育两项收入减少。捐赠收入、政府住房基金收入和其他收入主要受上年一次性收入集中缴库影响；罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入涨势强劲，其中罚没收入增长60.44%，主要是各级纪委监委查处的案款、法院罚没收入和公安罚没收入增加影响；国有资源（资产）有偿使用收入增长120.75%，主要是三县一市盘活低效闲置资产入库。

（二）一般公共预算支出完成情况：1-9月，全州一般公共预算支出累计完成162.84亿元，同比增长4.94%，环比增长3.21%，支出进度进一步提升。其中：州本级一般公共预算支出累计完成44.68亿元，同比增长73.91%，主要系拨付G315线项目资金及奥库水利项目资金18.97亿元，全面推动项目建设进程。除伊口岸园区不可比因素和阿合奇县支出为正外（阿合奇增长5.68%），其余两县一市支出为“负增长”，阿图什市、阿克陶县、乌恰县支出分别下降12.93%、14.37%、4.59%，主要原因为：一是和上年同期比，新增一般债券规模减少8亿元，支出减少4.1亿元，另外疫情防控一次性财力补助支出减少1.69亿元，支出共计减少5.79亿元；二是去年4月补发了2022-2023年工资提标部分4.69亿元（艰苦边远补贴和基础绩效奖标准提高），抬高了支出基数。2024年1-9月自治州一般公共预算支出累计完成占比情况见下图：

全州支出主要集中在一般公共服务、教育、社会保障和就业、卫生健康、农林水和交通运输等方面。增幅较大的支出项目主要是：交通运输支出完成19.26亿元，增长476.07%，主要系调拨G315线项目资金16.97亿元；科学技术支出完成0.31亿元，增长85.53%，主要系落实自治区和自治州科技创新大会精神，持续提高财政科技投入；灾害防治及应急管理支出完成1.93亿元，增长160.19%，主要系增发防灾减灾能力提升国债项目，加快支出进度；社会保障和就业支出完成16.51亿元，增长10.26%；降幅较大的支出项目主要是：粮油物资储备支出完成0.02亿元，下降80.79%；商业服务支出完成0.11亿元，下降66.16%；国防支出完成0.26亿元，下降59.86%；城乡社区支出完成3.30亿元，下降21.44%；住房保障支出完成5.90亿元，下降16.7%；公共安全支出完成11.65亿元，下降26.34%；卫生健康支出完成13.42亿元，下降16.43%；教育支出完成34.24亿元，下降3.65%。降幅较大原因主要受上年一般债券项目资金投向领域和发行规模影响，且支出较快，抬高了基数。

二、政府性基金预算收支情况

（一）政府性基金预算收入完成情况：1-9月，全州政府性基金预算收入累计完成3.68亿元，同比减收1.85亿元，下降33.40%，其中土地出让价款收入减收2.9亿元，降幅达55.93%,主要原因一是去年同期清缴以前年度欠缴土地出让收入，抬高了同期基数；二是今年土地市场需求减少，土地出让难度增加。

（二）政府性基金预算支出完成情况：1-9月，全州政府性基金支出累计完成8.98亿元，同比减支7.03亿元，下降43.89%，主要受上年同期专项债券发行规模大、项目支出较快拉高基数影响，今年专项债发行较晚，且支出基数小（2023年1-9月发行专项债券22.9亿元，支出9.27亿元；2024年1-9月仅发行4.2亿元，支出1.65亿元）。

三、国有资本经营预算收支情况

1-9月，全州国有资本经营预算收入累计完成333万元，同比增收214万元，增长179.83%；全州国有资本经营预算支出累计完成991万元，同比增支943万元。

四、地方政府债券发行和支出情况

2024年1-9月，全州共发行地方政府新增债券资金11.20亿元，其中：一般债券7亿元，专项债券4.2亿元，涉及30个项目，主要用于支持新疆天山职业技术大学克州校区、克孜勒苏职业技术学院学生宿舍建设、公共租赁住房建设、乡村道路和用水安全等重点项目建设，着力弥补经济社会发展的短板领域和薄弱环节，充分发挥政府债券稳投资、促增长、补短板的积极作用，推动积极财政政策更加精准和可持续。财政部门协同主管部门督促项目及时开工建设，推动尽快形成实物工作量，充分发挥地方政府债券对经济的拉动作用，有力支持全州经济高质量发展。从债券资金支出进度来看，目前全州支出完成6.27亿元，支出率55.99%，其中：一般债券支出4.62亿元，支出率65.99%，专项债券支出1.65亿元，支出率39.33%。

五、财政收支的主要特点

（一）财政收入稳速增长，县域收入贡献突出。各级财政部门紧盯收入预期目标，压实责任，主动担当，积极挖掘增收潜力，推动财政收入继续保持较快增长。1-9月，全州一般公共预算收入同比增长14.85%，增幅位居全区第3位、南疆四地州第1位。今年以来，全州收入增幅始终保持在前4位，为完成州委确定的全年增长13%以上的目标任务奠定了坚实基础。三县一市中，乌恰县（25.15%）、阿图什市（17.08%）、阿合奇县（16.50%）、阿克陶县（15.83%）增幅超过10%，阿图什市、阿克陶县、乌恰县合力贡献了全州85%以上的收入。

（二）税收收入增速回落，主体税种涨势强劲。1-9月，全州税收收入同比增长8.90%，较上月增幅（12.55%）回落3.65个百分点，涉及我州的13项税种，呈现“11升2降”态势。主要税种增值税增收0.27亿元、增长6.47%；企业所得税增收0.14亿元、增长14.70%；资源税同比增收0.31亿元，增长22.56%。今年州域内矿山企业生产经营优化持续升级，企业经营成本下降、利润上升，重点税源企业产量和销量稳步增加，加之税务部门加强沙土资源税征管，带动主要税种持续增收。

（三）非税收入快速增长，推动收入持续向好。今年以来，各级各部门多渠道盘活资源资产，积极挖掘非税增收潜力，努力增加可用财力，非税收入延续“两位数”增长态势。1-9月，全州非税收入同比增加1.56亿元，增长22.91%，环比增长6.32%。拉动全州一般公共预算收入增长5.1个百分点。特别是县域非税收入增收明显，三县一市非税收入增幅均在20%以上，对全州财政收入稳定增长形成有力支撑。

（四）财政支出加力提效，重点领域保障有力。面对财政收支矛盾加剧，保运转、防风险、惠民生、促发展任务繁重等多方面压力，各级财政部门坚持过紧日子的同时，持续强化支出预算执行管理，加强财政资金统筹使用，加快预算指标分配下达和资金拨付进度，持续优化财政支出结构，加大民生领域保障力度，兜牢兜实基层“三保”底线。1-9月，自治州一般公共预算支出同比增长4.94%。分重点领域看，一是切实兜底基层“三保”。严格落实“三保”责任和库款管理各项要求，提升各级财政保障水平。1-9月，“三保”累计支出83.90亿元，全额保障了克州干部职工工资按时发放、机关事业单位运转正常、各项民生补贴及时兑付。惠民惠农补贴资金到位16.25亿元，全部通过惠民补贴一卡通系统发放补贴资金14.90亿元，支出进度为91.69%，惠及群众34.01万人次，有效保障了人民群众冷暖需求；二是直达资金精准高效。持续加快中央、自治区直达资金支出进度，1-9月份，直达资金预算指标到位62.48亿元，已支出46.65亿元，支出进度达74.66%，共惠及67家企业、137.83万人次，有力确保了惠企利民政策落地见效；三是国债资金落地显效。积极争取中央、自治区增发国债资金3.44亿元，推动了阿克陶县奥吞勒克水库、高标准农田建设和全州防灾减灾救灾能力提升项目建设，有效缓解了当前财政资金压力。1-9月，累计到位国债资金3.44亿元，支出2.16亿元，支出进度为62.75%；四是全面推进乡村振兴。1-9月，乡村振兴有效衔接资金预算指标到位13.48亿元，支出10.98亿元，支出率81.44%，不断巩固脱贫攻坚成果；五是切实兜牢民生底线。1-9月，全州用于民生领域的支出累计完成124.66亿元，占一般公共预算支出的76.55%，较上年同期增长3.1个百分点，不断增加财力支出，持续增进民生福祉，推动发展成果惠及民生、凝聚人心。