第一部分 部门单位概述

一、单位情况

（一）基本情况

1克州体校主要职能：认真贯彻落实《中华人民共和国体育法》，贯彻落实党的教育方针，以提高全民的健康素质为宗旨，以广大青少年为主体，大力开展形式多样的业余体育训练，为国家输送优秀竞技体育后备人才为主要工作任务。牢牢把握“发现苗子、打好基础、积极输送”三个环节，始终突出输送这一工作核心；以学校为依托，大力开展学校体育、培养青少年的体育兴趣，传授体育知识，培养和发现优秀体育人才；协办自治州文化体育广播影视局交办的各项社会体育活动和其它各项工作。

（二）单位机构设置情况：克州业余体校为独立正科级事业单位。

（三）人员情况：克州业余体校编制人数 20 人，其中：事业编制 20 人。2016年末在职人数 20 人，离退休 14 人。

二、部门决算单位构

从决算单位构成看，克州体校部门决算包括克州体校本级无下属单位纳入克州体校2016年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 克州体校2016年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、基本建设类项目收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十五、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十七、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表

十八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十九、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表

二十、财政专户管理资金收入支出决算表

二十、财政专户管理资金收入支出决算表

二十一、资产负债简表

二十二、资产情况表

二十三、国有资产收益征缴情况表

二十四、2016年度财政拨款“三公”经费支出表及说明

第三部分 克州业余体校2016年度部门决算情况说明

一、部门收入支出决算总体情况说明

1、2016年本年收入合计 321.05 万元，其中：全年财政拨款收入 288.35 万元，其他收入 32.70 万元。年末结转和结余52.33 万元。

2、2016年全年支出合计 305.68 万元，其中：基本支出 305.68 万元，其中人员经费支出 284.78 万元，日常公用经费支出 20.90 万元。

按功能科目分类，2070306体育训练支出252.49万元，2080505机关事业单位基本养老保险支出53.18万元。

按支出经济分类，工资福利支出 251.42万元，商品和服务支出 20.90 万元，对个人和家庭的补助支出 33.36 万元，其他资本性支出 0 万元。

3、人员情况及增减变动原因：

2016年年底单位在编职工 20 名，现有职工共 20 名，离退休 14 人。

4、上年结转和结余 36.96万元，年末结转和结余 52.33 万元。

二、部门收入情况说明

本年收入 321.05 万元，同比上年减 107.37 万元，其中公共预算财政拨款 288.35 万元,同比上年减84.52 万元,降低22.67%；上级补助收入 0 万元，同比上年增减0 万元增长 0 %；其他收入 32.70 万元，同比上年减 22.85 万元-41.13 %。本年财政决算拨款 321.05万元，财政预算拨款312.59万元。财政决算拨款与预算拨款对比，增加8.46万元。

原因分析：（1）公共预算财政拨款减少原因是：退休人员纳入社保，局机关拨款减少。 （2）其他收入减少原因是：局机关拨款减少。（3）财政决算拨款与预算拨款对增加8.46万元原因2016年增加了人员工资及养老及职业年金。

二、部门支出情况说明

2016年支出 305.68 万元,同比上年409.39万元减 103.71 万元,降低25.33 %,其中人员经费支出 284.78 万元,同比上年 326.04 万元减少 41.26 万元,降低12.65 %,日常公用经费等支出 20.90 万元,同比上年 43.34 万元减少 22.44 万元,减少51.77 %。本年财政决算支出305.68 万元，本年财政预算支出312.59万元。财政决算支出与预算支出对比，减少6.91万元。

原因分析：

（1）人员经费支出减少是因为退休人员纳入社保。

（2）日常公用经费等支出减少是：因为今年参加比赛减少。

（3）财政决算支出与预算支出对比减少6.91万元原因是今年参加比赛减少。

3、部门结转结余情况说明

2016年年末结转和结余 52.33 万元,同比上年36.96万元增加 15.37 万元,增加主要原因是: 比赛和训练减少。2016年年末结转和结余 52.33 万元：取暖费4.5万，文广局拨付工作经费27万元，开展文化活动10万元。人民助学金10.83万元。

四、部门“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

2016年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。主要用于油料、保险、材料费等。2016年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次。

会议费、培训费支出0万元。

与预算相比情况与决算数据一致，无增减变化。

六、部门预算执行情况分析说明

（一）综合收支与上年度决算对比情况：2016年全年收入321.05万元，2015年全年收入428.42万元，同比减少107.37万元，降低25.06%。2016年全年支出305.68万元，2015年全年支出409.39万元，同比减少103.7万元，降低25.33%。

（二）财政拨款支出与年初预算对比情况：2016年财政拨款支出282.33万元，2016年年初预算312.6万元，比预算减少30.27万元，降低9.68%。

（三）机关运行经费支出情况

2016年度克州业余体校单位日常公用经费支出10.92万元，比上年减少18.43万元，降低62.79%。原因：厉行节约，减少经费支出。

（四）部门国有资产占用和国有资产收益征缴情况说明

（一）国有资产占用情况说明

截至2016年12月31日，资产总计395.28万元，其中：流动资产55.64万元，固定资产339.64万元，其中：房屋7070.79（平方米），价值239.24万元，共有车辆0辆，价值0万元，其中：部级特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），其他固定资产价值100.4万元。

无其他有关说明内容。

（二）国有资产收益征缴情况说明

截至2016年12月31日，克州业余体校单位资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。

4、年末资产情况增减原因分析

2016年资产总计 395.28 万元，较上年增加 17.74 万元,增加 4.7 %,其中固定资产 339.64 万元,比上年减少 0.03 万元,降低14.08 %。固定资产减原因是：固定资产报废。

5、2016年部门预算、决算差异说明

收入年初预算数 312.60 万元，收入决算数 321.05 万元，相差 8.45 万元，主要原因是增加了人员工资及养老及职业年金，2016年支出大于2015年主是今年增加了人员工资及养老及职业年金。但资金收入单一主要依据财政拨款。

七、政府采购情况

克州体校单位政府采购计划0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

八、2016年所有资金具体用途和产生的作用。

（一）部门国有资产占用情况说明

资产负债变动、长期投资和国有资产管理发生事项的说明。

资产情况说明，1.资产总计：因固定资产增加。2.负债总计：原因固定资产增加。3.净资产总计：固定资产增加

九、专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。207（类）03（款）06（项）：指体校事务行政运行。208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

2016年部门预算工作严格执行了“收支两条线”的财务管理制度《行政事业单位会计制度》，基本上做到了专款专用，本着勤俭节约的原则，最大限的控制资金使用，圆满完成州党委、政府等相关部门年初签订的目标责任书及安排的其他各项任务，我局在资金紧，任务重的前提下，本着勤俭节约、开源节流的原则精打细算的花每一分钱，确保了每项工作都能顺利完成。

附件：新疆克州业余体校.XLS

2016年度克州业余体校财政拨款“三公”经费支出表及说明.XLS

（此件公开发布）