目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

克州农村合作经济经营管理局主要职能：农村合作经济统计和农产品成本核算，农经统计是对国民经济和社会稳定情况进行调查、统计分析，提供统计资料，实行统计监督。农村集体经济组织的资产管理、财务管理、会计核算、审计监督、清产核资、村务公开等一系列巩固，发展壮大农村集体经济、保护农民合法权益，防止农村集体资产流失的农村资产管理工作。负责农牧民负担监督，进行减轻农牧民负担执法大检查和专项治理工作，会同有关部门审核涉及农民负担的文件，协助有关机关处理涉及农民负担的案件，维护农民的正当权益。负责农村土地承包的合同管理、调处农村土地承包纠纷、做好延长土地承包期后续完善工作、维护农民土地承包经营权益和土地承包经营权的合理流转，正确引导农牧民进行土地承包经营权的流转。加快农民专业合作社的健康、有序发展，示范引导，着力提高农民组织化程度，增强农产品市场竞争力，促进农民增收和农村经济文化又好又快发展，做好相关指导、扶持和服务工作，推动克州新农村建设。

二、机构设置及人员情况

克州农村合作经济经营管理局2020年度，实有人数24人，其中：在职人员17人，离休人员0人，退休人员7人。

从部门决算单位构成看，克州农村合作经济经营管理部门决算包括：克州农村合作经济经营管理决算。单位无下属预算单位，下设6个科室，分别是：办公室、农村资产管理财务审计科、农村经济统计科、农民负担监督科、农村土地承包管理科、农民专业合作社指导服务中心。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入276.68万元，与上年相比，减少161.87万元，降低36.91%，主要原因是：①项目收入减少；②2019年发放2018、2019年度绩效工资，2020年当年未发放绩效工资；③调出2人；④群众工作人员减少，生活补助相应减少。本年支出284.71万元，与上年相比，减少169.27万元，降低37.29%，主要原因是：①项目支出减少；②019年发放2018、2019年度绩效工资，2020年当年未发放绩效工资；③调出2人；④群众工作人员减少，生活补助相应减少。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入276.68万元，其中：财政拨款收入276.65万元，占99.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.02万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出284.71万元，其中：基本支出243.89万元，占85.66%；项目支出40.82万元，占14.34%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入276.65万元，与上年相比，减少159.77万元，降低36.61%。主要原因是：①项目收入减少；②2019年发放2018、2019年度绩效工资，2020年当年未发放绩效工资；③调出2人；④群众工作人员减少，生活补助相应减少。财政拨款支出282.65万元，与上年相比，减少167.48万元，降低37.21%，主要原因是：①项目收入减少；②2019年发放2018、2019年度绩效工资，2020年当年未发放绩效工资；③调出2人；④群众工作人员减少，生活补助相应减少。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数250.6万元，决算数276.65万元，预决算差异率10.4%，主要原因是：一是两年考核称职晋升工资，人员工资增加；二是自治区拨现代农业经营体系建设项目经费。财政拨款支出年初预算数250.6万元，决算数282.65万元，预决算差异率12.79%，主要原因是：一是两年考核称职晋升工资，人员工资增加；二是自治区拨现代农业经营体系建设项目经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出282.65万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2080808机关事业单位基本养老保险缴费支出21.64万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出2.57万元；

2130101行政运行217.62万元；

2130199其他农业农村支出40.82万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出241.83万元，其中：

人员经费234.52万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费7.31万元，包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算0.77万元，比上年减少1.01万元，降低56.74%，主要原因是加强公务用车管理，加之防疫要求，出差较少。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是单位未安排此项预算；公务用车购置及运行维护费支出0.77万元，占100%，比上年减少0.96万元，降低55.49%，主要原因是应防疫要求，出差对业务工作检查指导较少；公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0.05万元，降低100%，主要原因是应防疫要求，无上级来检查验收工作，未支出公务接待费。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：我单位无此项支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0.77万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0.77万元。公务用车运行维护费开支内容包括车辆加油费、过路费。公务用车购置数0辆，公务用车保有量1辆。

公务接待费0万元，开支内容包括我单位无此项支出。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数1.94万元，决算数0.77万元，预决算差异率-60.31%，主要原因是：应防疫要求，出差对业务工作检查指导较少。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位无此项开支；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位无此项开支；公务用车运行费预算数1.7万元，决算数0.77万元，预决算差异率-54.71%，主要原因是：应防疫要求，出差对业务工作检查指导较少；公务接待费预算数0.24万元，决算数0万元，预决算差异率-100%，主要原因是：应防疫要求，无上级来检查验收工作，未支出公务接待费。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度克州农村合作经济经营管理局机关运行经费支出7.31万元，比上年减少3.86万元，降低34.56%，主要原因是人员减少，公用经费相应减少。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额18.83万元，其中：政府采购货物支出18.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，单位共有房屋0（平方米），价值0万元。车辆1辆，价值19.45万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目7个，共涉及资金40.82万元。

预算绩效管理取得的成效：一是充分调动农民群众积极主动参与农村文化事业建设的热情，从而把全体农民的积极性、主动性和创造性凝聚到社会主义新农村建设上来，在原有的基础上进一步拓展农村文化活动新思路，进一步加强农村文化事业建设力度。二是是发挥传帮带的指导作用，工作思路、找准工作重点，及时掌握群众所盼所急和关心的热点、难点问题。切实做好群众工作，确保群众思想状况稳定。三是保障了我州农村土地承包地确权登记颁证及农村土地仲裁工作的顺利开展，我州农村集体产权制度改革工作有序推进，有效的保障农民群众的合法权益。发现的问题及原因：一是预算绩效管理业务水平有待提高。原因：预算绩效管理工作涉及面广，专业性强，对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量；二是绩效工作进度缓慢。原因：整体绩效事关单位整体资金管理，只有财务人员进行培训，涉及到的相关业务及办公室认为是财务工作，大家对绩效工作不知道、不了解，缺乏整体责任观念。下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性；二是在日常预算管理过程中，加大相关项目业务人员及财务人员的培训力度，加强学习培训，提升填报整体绩效管理的业务能力，进一步加强预算支出的衔接、审核、跟踪及预算执行情况分析。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

附件：克州农村合作经济经营管理局2020年度项目支出绩效自评表.rar

   克州农村合作经济经营管理局.XLS

2021年8月9日