克州财政局2020年度部门决算公开说明

来源	克州财政局	发布时间	2021-08-09 11:08	阅读	1

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

（一）根据自治州国民经济和社会发展战略，拟订自治州财政发展战略、中长期财政规划和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡社会财力的建议；落实自治州与各县（市）财政与企业的分配政策，制定调节收入分配的财税政策，完善促进社会事业发展的财税政策。

（二）承担克州各项财政收支管理责任；负责编制克州本级预决算草案并组织执行；组织制定经费开支标准、定额，负责财政预决算工作；完善自治州对下转移支付制度。

（三）负责配合自治区财政厅组织实施地方性税收立法计划、行政法规草案及实施细则和税收政策调整方案；负责政府非税收入和政府性基金管理；负责行政事业性收费立项和标准管理；制定彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

（四）组织制定自治州国库管理制定、国库集中收付制度；负责制定自治州政府政府采购制度并监督管理；研究制定政府购买服务制度和政策并组织实施；管理自治州财政统一发放工资工作；会同有关部门管理国家、自治区和自治州财政社会保障和就业及医疗卫生资金管理工作，会同自治州有关部门研究制定社会保障资金（基金）政策和有关的财务管理制度，编制自治州社会保障预决算草案。

（五）拟订和执行地方政府债务管理制度和办法，负责落实自治州地方政府债券发行工作；按规定开展地方政府债券管理工作，防范财政风险；开展中亚区域经济合作工作；参与与拟定自治州建设投资的有关政策，制定自治州基本建设财务管理制度，负责国家、自治区和自治州政府投资项目财政资金管理工作；制定自治州政府和社会资本合作（PPP）有关政策制度，承担相关规范管理工作；承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；管理各项扶贫资金。

（六）贯彻执行国家行政事业单位国有资产管理法规、制度和方针政策，制定自治州行政事业单位国有资产管理政策制度并组织实施，按规定管理行政事业单位国有资产，履行行政事业单位国有资产购置、使用、处置监督审核职责；负责审核汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取自治州本级企业国有资本收益；研究提出发展自治州具有竞争力的大企业大集团的政策、措施；提出改革国有资产管理办法和完善国有产权管理的意见，拟定国有资产产权界定、登记、划转、处置及产权纠纷调处等方面的规章制度和管理办法；起草国有资产管理和监督的地方性法规和政府规章草案；承办国有资本经营预决算编制和执行有关工作。

（七）管理和指导会计工作，规范会计行为；组织执行国家统一的会计制度，制定补充规定并贯彻执行；组织管理会计人员的业务培训；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；依法管理资产评估工作，指导和管理社会审计；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；贯彻落实财政绩效管理相关政策制度；负责自治州财政系统信息化建设规划并组织实施。

（八）负责制定全州统一的国有金融资本管理规章制度；承担地方金融企业的国有资产和财务的监管工作；依法依规履行国有金融资本管理职责，负责组织实施基础管理、经营预算、绩效考核、负责人薪酬管理等工作；组织政府与金融机构对接合作；负责地方金融监管数据信息的收集、整理、分析；对互联网领域金融分险、地方类金融监管对象进行监测预警；协调组织防范和处置非法集资、防范化解互联网金融行业分险；负责地方资产管理公司、投资公司、小额贷款公司、融资担保公司、典当行、商业保理、融资租赁公司、社会众筹机构的设立、变更审批等，拟定细则并组织实施；负责网络借贷信息中介机构备案登记，协调组织处置风险；按照“管行业必须管安全、管业务必须管安全”的要求，对本行业领域安全生产负行业监管（行业主管）职责，组织开展本行业领域安全生产宣传教育、日常监督检查工作。完成自治州党委、自治州人民政府交办的其他任务。

二、机构设置及人员情况

克州财政局2020年度，实有人数126人，其中：在职人员78人，离休人员0人，退休人员48人。

从部门决算单位构成看，克州财政局部门决算包括：克州财政局决算。单位无下属预算单位，下设12个科室，分别是：办公室、综合科、预算科、文行科、国库科、经济企业科、农业农村科、会计科、社会保障科、国资办、金融工作办公室、财政监督检查科。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入1459万元，与上年相比，减少295.97万元，降低16.86%，主要原因是：年底剩余项目指标全部上缴国库，项目经费收入减少。本年支出1428.5万元，与上年相比，减少511.77万元，降低26.38%，主要原因是：人员经费因人员的调出调入、在职转退休等原因支出减少，项目经费存在未支付现象。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入1459万元，其中：财政拨款收入1359.34万元，占93.17%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入99.66万元，占6.83%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出1428.5万元，其中：基本支出1209.83万元，占84.69%；项目支出218.67万元，占15.31%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入1359.34万元，与上年相比，减少314.99万元，降低18.81%。主要原因是：年底剩余项目指标全部上缴国库，项目经费收入减少。财政拨款支出1387.84万元，与上年相比，减少293.29万元，降低17.45%，主要原因是：人员经费因人员的调出调入、在职转退休等原因支出减少，项目经费存在未支付现象。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数1376.47万元，决算数1359.34万元，预决算差异率-1.24%，主要原因是：本年度人员调出调入及在职转退休，年底剩余项目指标全部上缴国库，项目经费收入减少。财政拨款支出年初预算数1376.47万元，决算数1387.84万元，预决算差异率0.83%，主要原因是：本年度人员调出调入及在职转退休。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出1387.84万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2010601行政运行1066.56万元；

2010699其他财政事务支出218.67万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出98.33万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出4.28万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1169.17万元，其中：

人员经费1072.15万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费97.03万元，包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算13.4万元，比上年减少2.56万元，降低16.04%，主要原因是根据八项规定，此项经费逐年减少，公务接待费减少。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是本年度预算未安排此项经费；公务用车购置及运行维护费支出10.97万元，占81.87%，比上年减少0.02万元，降低0.18%，主要原因是根据八项规定，此项经费逐年减少；公务接待费支出2.43万元，占18.13%，比上年减少2.54万元，降低51.11%，主要原因是该年度因人员不能聚集，减少接待工作。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无出国人员。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费10.97万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费10.97万元。公务用车运行维护费开支内容包括车辆油款、保险费、过路费、维修费、停车费等。公务用车购置数0辆，公务用车保有量5辆。

公务接待费2.43万元，开支内容包括上级部门来我单位考察、指导工作接待的餐费、住宿费等。单位全年安排的国内公务接待50批次，710人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数19万元，决算数13.4万元，预决算差异率-29.47%，主要原因是：根据八项规定，此项经费逐年减少，公务接待费减少。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：本年度预算未安排此项经费；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：本年度预算未安排此项经费；公务用车运行费预算数11万元，决算数10.97万元，预决算差异率-0.27%，主要原因是：根据八项规定，此项经费逐年减少；公务接待费预算数8万元，决算数2.43万元，预决算差异率-69.63%，主要原因是：该年度因人员不能聚集，减少接待工作。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度克州财政局机关运行经费支出97.03万元，比上年增加3.2万元，增长3.41%，主要原因是采购防疫物资，导致机关运行经费增加。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额62.12万元，其中：政府采购货物支出55.71万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出6.41万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，单位共有房屋108.6（平方米），价值46.68万元。车辆5辆，价值146.58万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是：单位开展业务活动和接送单位主要领导及人员参加会议；单位价值50万元以上通用设备2台、单位价值100万元以上专用设备1台。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目8个，共涉及资金218.67万元。

预算绩效管理取得的成效：一是对照项目资金绩效目标，对预算执行过程中的资金使用和管理等情况进行分析，及时掌握绩效目标的完成情况、实施进程。

二是根据整体绩效完成情况，对照年初设定目标，查找单位整体绩效执行过程中存在的问题，并分析存在问题的原因，及时采取了有效的纠偏措施。

三是根据查摆出的问题和原因分析，制定下一年度绩效目标提供有力依据。督促各业务部门强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益。

发现的问题及原因：1、相关工作人员经验不足，绩效管理意识不高，对于指标的编制还不够完善，缺乏科学、统一、完整的财政绩效评价指标体系，并且绩效管理缺乏约束和制度保障。

2、各主管科室须进一步加强绩效管理工作管理，具体实施时对绩效目标的设定不够细化和准确；

3、各主管科室在对绩效执行进行监控时，须进一步加强协作及沟通。

4、对绩效管理认识理解不够，缺乏系统全面的理论认识及培训，绩效管理及监控意识有待加强。

下一步改进措施：一是健全完善内控制度，全面梳理业务流程，明确业务环节，确保资金安全、合理、有效使用，最大限度发挥财政资金使用效益。

二是严格执行项目支出预算，积极推进项目实施。加强对预算执行过程的控制和结果的反馈，对预算执行差异及时分析成因和影响，并及时向领导进行反馈，以采取措施纠正执行偏差，促进预算目标的全面完成。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。