克州第二中学2020年度部门决算公开说明

来源	克州财政局	发布时间	2021-08-09 18:08	阅读	1

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

我校是一所全日制中学，负责认真贯彻党和国家的教育方针政策，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合,对学生进行德智体美劳等方面的教育；负责依法制定学校章程,并按照章程自主管理，配合各级人民政府依法动员、组织适龄少年入学,严格控制学生辍学,依法保证适龄少年接受义务教育；负责制定学校发展规划,并抓好组织实施和落实工作；负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、课程标准,组织实施教育教学活动、科学研究活动，依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定,决定和实施本校的教学计划,组织教学评比、集体备课,组织考试等；负责学籍管理和依法制定本校教师及其他职工在内的具体管理活动,依法聘任、解聘有关教师和其他职工；负责科学管理,合理使用学校的设施和经费,并积极筹备资金,改善办学条件；负责维护学校、师生的合法权益,依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督，保证教育教学质量。

二、机构设置及人员情况

克州第二中学2020年度，实有人数373人，其中：在职人员293人，离休人员0人，退休人员80人。

从部门决算单位构成看，克州第二中学部门决算包括：克州第二中学决算。单位无下属预算单位，下设5个科室，分别是：办公室、教务处、政教处、总务处、工会。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入4192.89万元，与上年相比，减少1344万元，降低24.27%，主要原因是：专项资金拨入减少。本年支出4528.41万元，与上年相比，减少749.77万元，降低14.21%，主要原因是：项目支出减少，基本支出中人员经费减少。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入4192.89万元，其中：财政拨款收入4136.94万元，占98.67%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入55.95万元，占1.33%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出4528.41万元，其中：基本支出3600.1万元，占79.5%；项目支出928.31万元，占20.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入4136.94万元，与上年相比，减少1203.87万元，降低22.54%。主要原因是：2020年专项拨入资金减少。财政拨款支出4469.84万元，与上年相比，减少588.9万元，降低11.64%，主要原因是：2020年专项支出减少。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数3139.39万元，决算数4136.94万元，预决算差异率31.78%，主要原因是：人员工资增加。财政拨款支出年初预算数3139.39万元，决算数4469.84万元，预决算差异率42.38%，主要原因是：项目支出增加，人员工资增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出4469.84万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2050203初中教育139.8万元；

2050204高中教育3944.99万元；

2050299其他普通教育支出13.73万元；

2059999其他教育支出24.85万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出329.02万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出17.45万元

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出3541.53万元，其中：

人员经费3366.76万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费174.77万元，包括：取暖费、工会经费、福利费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算0.43万元，比上年减少0.16万元，降低27.12%，主要原因是2020年车辆外出减少。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位未安排；公务用车购置及运行维护费支出0.43万元，占100%，比上年减少0.16万元，降低27.12%，主要原因是2020年车辆外出减少；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位未安排。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：我单位无此项支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0.43万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0.43万元。公务用车运行维护费开支内容包括车辆用油，车辆保险及维护。公务用车购置数0辆，公务用车保有量1辆。

公务接待费0万元，开支内容包括我单位无此项支出。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数1万元，决算数0.43万元，预决算差异率-57%，主要原因是：2020年车辆外出减少。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位未安排；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位未安排；公务用车运行费预算数1万元，决算数0.43万元，预决算差异率-57%，主要原因是：2020年车辆外出减少；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位未安排。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度克州第二中学日常公用经费174.77万元，比上年增加63.3万元，增长56.79%，主要原因是用于学校环境卫生消毒等支出。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额477.76万元，其中：政府采购货物支出307.79万元、政府采购工程支出89.26万元、政府采购服务支出80.71万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，单位共有房屋36654.51（平方米），价值5884.76万元。车辆1辆，价值19.88万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：单位公务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目13个，共涉及资金928.31万元。

项目一、城乡义务教育经费保障机制公用经费139.8万元。预算绩效管理取得的成效：一是加强了公用经费的管理和使用；二是办学条件有效改善，教学水平有效提高。发现的问题及原因：一是公用经费的支付不及时；二是公用经费用款计划做的不够细致。下一步改进措施：一是做好公用经费的支出准备工作，及时支出；二是要做好公用经费的使用计划，按照计划有序支出。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。