2018年度克州业余体校部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

认真贯彻落实《中华人民共和国体育法》，贯彻落实党的教育方针，以提高全民的健康素质为宗旨，以广大青少年为主体，大力开展形式多样的业余体育训练，为国家输送优秀竞技体育后备人才为主要工作任务。牢牢把握“发现苗子、打好基础、积极输送”三个环节，始终突出输送这一工作核心；以学校为依托，大力开展学校体育、培养青少年的体育兴趣，传授体育知识，培养和发现优秀体育人才；协办自治州文化体育广播影视局交办的各项社会体育活动和其它各项工作。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，克州业余体校部门决算包括：克州业余体校本级决算、无所属单位决算等。

纳入克州业余体校2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入409.83万元,与上年相比，增加102.26万元，增长33.25%，增减变化主要原因是：2018年拨付民运会经费，在全州范围内精心挑选运动员进行集训参赛；支出393.61万元,与上年相比，增加72.99万元，增长22.77%，增减变化主要原因是：在全州范围内精心挑选运动员进行集训参赛，增加民运会经费支出；结余45.5万元，与上年相比，增加16.23万元，增长55.45%。增减变化主要原因是：2018年结余工会经费福利费。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计409.83万元，其中：财政拨款收入288.39万元，占70.37%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入121.44万元，占29.63%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数270.22万元，决算数409.83万元，预决算差异率51.67%，差异主要原因：2018年参加自治区第九届少数民族传统体育运动会，单位职工经过2次调资等未列入年初预算。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计393.61万元，其中：基本支出393.61万元，占100%； 项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0% 。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数317.22万元，决算数393.61万元，预决算差异率24.08%，差异主要原因2018年参加自治区第九届少数民族传统体育运动会，单位职工经过2次调资，工资部分的差异。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入288.39万元，与上年相比，增加48.9万元，增长20.42%。增减变化的主要原因是：(1）2018年财政增加安排群众人员生活补助。（2）2018年职工2次调资。财政拨款支出284.97万元，与上年相比，增加28.38万元，增长11.06%，增减变化的主要原因是：(1）2018年财政增加安排群众人员生活补助。（2）2018年职工2次调资。其中：基本支出284.97万元，项目支出0万元。财政拨款结转结余3.42万元，与上年相比，增加3.42万元，增长100%。增减变化的主要原因是：2018年结余工会经费福利费。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数270.22万元，决算数288.39万元，预决算差异率6.72%，差异主要原因2018年职工2次调资，收入增加。财政拨款支出年初预算数270.22万元，决算数284.97万元，预决算差异率5.46%，差异主要原因2018年职工2次调资，支出增加。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入288.39万元。与上年相比，增加48.9万元，增长20.42%。增减变化的主要原因是：(1）2018年财政增加安排群众人员生活补助。（2）2018年职工2次调资。一般公共预算财政拨款支出284.97万元。与上年相比，增加28.38万元，增长11.06%。增减变化的主要原因是：(1）2018年财政增加安排群众人员生活补助。（2）2018年职工2次调资。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），207文化体育与传媒支出257.13万元，208社会保障和就业支出27.84万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301工资福利支出232.63万元，302商品和服务支出24.4万元，303对个人和家庭的补助27.95万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数270.22万元，决算数288.39万元，预决算差异率6.72%，差异主要原因2018年职工2次调资。一般公共预算财政拨款支出年初预算数270.22万元，决算数284.97万元，预决算差异率5.46%，差异主要原因2018年职工2次调资。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。其中：按功能分类科目（按类级科目公开）支出0万元；按经济分类科目（按类级科目公开）支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。

三、部门结转结余情况

年末结转结余45.5万元。与上年相比，增加16.23万元，增长55.45%。

其中财政拨款结转结余3.42万元。与上年相比，增加3.42万元，增长100%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是我单位为科级单位，上级主管部门为克州文广局，产生的“三公”经费由文广局承担，因此我单位无“三公”经费情况。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是无出国人员；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是我单位无车辆；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是我单位为科级单位，上级主管部门为克州文广局，产生的公务接待费由文广局承担，因此我单位无公务接待费情况。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州业余体校全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。主要用于无。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是无。克州业余体校国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因我单位没有车辆；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。

五、机关运行经费支出情况

2018年度克州业余体校（事业单位）日常公用经费24.4万元，比上年增加12.46万元，增长104.36%，主要原因是2018年参加自治区第九届少数民族传统体育运动会，经费支出增加。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额0.26万元，其中：政府采购货物支出0.26万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆0辆，价值0万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，克州业余体校预算绩效自评情况：克州业余体校无项目支出情况，实行绩效管理的项目0个，项目支出决算0万元，无预算绩效管理和绩效自评开展情况。

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分无。项目全年预算数无，执行数无，完成预算的无。主要产出和效果：无。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2070306：指体育训练。2080505：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

无其他有关说明内容。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：新疆克州业余体校部门决算公开的8张报表.XLS

（此件公开发布）