2018年度克州职业技术学校决算公开说明

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

克州职业技术学校是自治区重点建设的八所职业学校之一。近三年，学校先后获得克州德育示范校、克州共青团工作先进单位、自治区教工委“教育先锋号”、自治区中等职业学校计算机应用考核“先进集体”。在自治区职业院校技能大赛中，学校先后获得奖牌13个（含一等奖2个）和“优秀组织奖”。

学校开设农业经济类、教育艺术类、医学护理类和现代工业类等19个专业（设施农业生产技术、园林绿化、畜禽生产与疾病防治、畜牧兽医、电子技术与应用、民族风味食品加工制作、汽车运用与维修、护理、美发与形象设计、高星级饭店运营与管理、中餐烹饪与营养膳食、服装设计与工艺、民族服装与服饰、民族织绣、民族工艺品制作、学前教育专业、药品营销、烹饪和矿山机电），重点建设护理、学前教育、汽车运用与维修、服装制作与营销和旅游服务与管理等专业，特色发展民族工艺制作专业，并建有相关实验实训室（基地）和汽车驾校，实训条件完备。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，克州职业技术学校部门决算包括：克州职业技术学校本级决算，无所属单位决算。

纳入克州职业技术学校2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入6285.51万元,与上年相比，减少1238.76万元，降低16.46%，增减变化主要原因是：上年度援疆工程（学院大门、图书馆、学术技能交流中心、创业楼等）项目、盘活资金项目完成部分资金支付，所以收入较上年减少；支出8244.31万元,与上年相比，增加1782.94万元，增长27.59%，增减变化主要原因是：2018年援疆工程（学院大门、图书馆、学术技能交流中心、创业楼等）项目、盘活资金项目、自治区拨教育质量提升款等设备购置费完成部分资金支付、援疆拨付培训支出（江苏支教教师计划资金、人才送学计划资金、人才工作站经费），群众工作经费等，所以支出较上年增加；结余1780.24万元，与上年相比，减少1958.8万元，降低52.39%。增减变化主要原因是：2017年结余的援疆工程项目、盘活资金项目竣工验收付款，自治区拨教育质量提升款等设备购置费完成支付，所以结余较上年增加。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计6285.51万元，其中：财政拨款收入5927.36万元，占94.3%；上级补助收入203.18万元，占3.23%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入154.97万元，占2.47%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数6975.31万元，决算数6285.51万元，预决算差异率-9.89%，差异主要原因2018年人员调出11人，辞职6人，去世2人，人员工资收入减少。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计8244.31万元，其中：基本支出3791.65万元，占45.99%； 项目支出4452.66万元，占54.01%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0% 。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数7195.31万元，决算数8244.31万元，预决算差异率14.58%，差异主要原因工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入5927.36万元，与上年相比，增加2596.43万元，增长77.95%。增减变化的主要原因是：2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资；调入21人工资增加，2018年新增学生约2100多人，公用经费增加、新增其他教育附加费收入，群众工作经费，所以较上年增加。财政拨款支出5379.29万元，与上年相比，增加1295.24万元，增长31.71%，增减变化的主要原因是：2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资；调入21人工资增加，公用经费增加、新增其他教育附加费收入、群众工作经费等项目支出，所以较上年增加。其中：基本支出3786.68万元，项目支出1592.62万元。财政拨款结转结余548.06万元，与上年相比，增加548.06万元，增长100%。增减变化的主要原因是：自治区“三免一补”资金和教育质量提升计划资金未使用完，所以较上年结转结余增加。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数3287.31万元，决算数5927.36万元，预决算差异率80.31%，差异主要原因2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资；调入21人工资增加，学生人数增加，新增其他地方教育附加费未支付完、自治区拨“三免一补”资金、教育质量提升计划资金增加，所以较上年增加。财政拨款支出年初预算数3287.31万元，决算数5379.29万元，预决算差异率63.64%，差异主要原因2018年工资普调、上调艰苦边远津贴和基本工资；调入21人工资增加调出11人，辞职6人，去世2人工资减少，公用经费增加、新增其他教育附加费收入、群众工作经费等项目支出增加。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入5927.36万元。与上年相比，增加2596.43万元，增长77.95%。增减变化的主要原因是：2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资；学生人数增加，其他地方教育附加费、自治区拨“三免一补”资金、教育质量提升计划资金增加，所以收入较上年增加；一般公共预算财政拨款支出5379.29万元。与上年相比，增加1295.24万元，增长31.71%%。增减变化的主要原因是：2018年工资普调、上调艰苦边远津贴和基本工资；学生人数增加，其他地方教育附加费、自治区拨“三免一补”资金、教育质量提升计划资金增加，所以较支出上年增加。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），205教育支出5030.42万元，208社会保障和就业支出348.87万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301工资福利支出3035.93万元，302商品和服务支出817.41万元，303对个人和家庭的补助支出486.08万元，310资本性支出1039.87万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数3287.31万元，决算数5927.36万元，预决算差异率80.31%，差异主要原因2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资；调入21人工资增加，学生人数增加，其他地方教育附加费、自治区拨“三免一补”资金、教育质量提升计划资金增加，所以较上年增加。一般公共预算财政拨款支出年初预算数3287.31万元，决算数5379.29万元，预决算差异率63.64%，差异主要原因2018年工资普调、上调艰苦边远津贴和基本工资；公用经费增加、新增其他教育附加费收入等项目支出增加。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。其中：按功能分类科目（按类级科目公开）支出0万元；按经济分类科目（按类级科目公开）支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。

三、部门结转结余情况

年末结转结余1780.24万元。与上年相比，减少1958.8万元，降低52.39%。

其中财政拨款结转结余548.06万元。与上年相比，增加548.06万元，增长100%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算5.48万元，比上年减少3.65万元，降低39.98%，减少原因是严格按照八项规定要求，厉行节约，控制“三公”经费支出，所以较上年减少。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无因公出国（境）费；公务用车购置及运行维护费支出4.87万元，占88.87%，比上年减少1.9万元，降低28.06%，减少原因是严格按照八项规定要求，厉行节约，减少公车运行维护费用，所以较上年减少；公务接待费支出0.61万元，占11.13%，比上年减少1.75万元，降低74.15%，减少原因是严格按照八项规定要求，厉行节约，减少公务接待工作，所以较上年减少。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州职业技术学校全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费4.87万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费4.87万元。主要用于学校公车运行中保养、维修等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为2辆。

公务接待费0.61万元。具体是：国内公务接待支出0.61万元，主要是国内疆内专家到校指导接待支出等。克州职业技术学校国内公务接待35批次，150人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数5.48万元，决算数5.48万元，预决算差异率0%，差异主要原因与预算持平无差异。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无；公务用车运行费预算数4.87万元，决算数4.87万元，预决算差异率0%，差异主要原因与预算持平无差异；公务接待费预算数0.61万元，决算数0.61万元，预决算差异率0%，差异主要原因与预算持平无差异。

五、机关运行经费支出情况

2018年度克州职业技术学校（事业单位）日常公用经费264.67万元，比上年增加7.2万元，增长2.8%，主要原因是2018年新增人员21人，工资变动，所以日常公用经费较上年增加。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额226.34万元，其中：政府采购货物支出209.44万元、政府采购工程支出3.36万元、政府采购服务支出13.54万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆5辆，价值107.74万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车2辆、 机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是：单位厢式货车和班车；单位价值50万元以上通用设备5台（套）、单位价值100万元以上专用设备4台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，克州职业技术学校预算绩效自评情况：涉及预算项目3个，决算支出金额4452.66万元，其中：行政事业类项目决算支出4452.66万元。

1.教学实训设备项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，教学实训设备项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为175.4万元，执行数为175.4万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是主要补充学校公用经费，用于教职工差旅费、校园购置费、水电费、监考费、校园维修等日常支出；二是此资金改善了学习环境、保障了学校工作正常进行，加快校园建设和学院创建进度，保障教职工和学校的工作正常进行、保障学生有良好的学习环境。发现的问题及原因：一是项目预算与实际支出存在一定差异、不科学；二是预算绩效观念不强，工作质量待提高绩，效管理体系不健全，工作流程需优化。下一步改进措施：一是细化支出范围与标准，加强实物消耗核算，建立规范的经费、实物等管理程序，厉行节约，提高经费使用效益；二是科学组织预算绩效评价工作，完善预算绩效管理指标数据库不断优化绩效评价方法，促进研究与实践协同创新。

2.教育质量师资培训项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，教育质量师资培训项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为36万元，执行数为36万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是主要补充学校日常公用经费，加强教师外排、培训费以及校园修缮费用等；二是此资金改善了学校教学环境，提升了教学质量。发现的问题及原因：一是项目预算与实际支出存在一定差异、不科学；二是预算绩效观念不强，工作质量待提高绩，效管理体系不健全，工作流程需优化。下一步改进措施：一是细化支出范围与标准，加强实物消耗核算，建立规范的经费、实物等管理程序，厉行节约，提高经费使用效益；二是科学组织预算绩效评价工作，完善预算绩效管理指标数据库不断优化绩效评价方法，促进研究与实践协同创新。

3.“三免一补”助学金及援疆工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“三免一补”助学金及援疆工程项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为6309.81万元，执行数为4241.26万元，完成预算的67.22%。主要产出和效果：一是该项资金主要用于学校的公用经费以及援疆工程项目款；二是此资金改善了学习环境、保障了学校工作正常进行，加快校园建设和学院创建进度，保障教职工和学校的工作正常进行、保障学生有良好的学习环境。发现的问题及原因：一是项目预算与实际支出存在一定差异、不科学；二是预算绩效观念不强，工作质量待提高绩，效管理体系不健全，工作流程需优化。下一步改进措施：一是细化支出范围与标准，加强实物消耗核算，建立规范的经费、实物等管理程序，厉行节约，提高经费使用效益；二是科学组织预算绩效评价工作，完善预算绩效管理指标数据库不断优化绩效评价方法，促进研究与实践协同创新。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2050302：指中专教育。2050399：指其他职业教育支出。2050999：指其他教育费附加安排支出。2080505：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

无其他有关说明内容。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：新疆克州职业技术学校部门决算公开的8张报表.XLS

（此件公开发布）