2018年度克州司法局部门决算公开说明

目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

一、贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家司法行政机关工作的方针、政策;拟定全州司法行政工作规划并组织实施二、拟定全州法制宣传教育规划并组织实施；指导各县（市）、各行业法制宣传、依法治理工作和对外宣传。三、指导、监督、管理律师、公证和法律援助工作，并承担相应责任。四、监督、指导全州司法行政机关管理基层司法所、人民调解、社区矫正及刑释解教人员的帮教安置工作。五、监督、指导基层法律服务工作；组织实施国家司法考试工作。六、主管全州司法鉴定人和司法鉴定机构的登记管理工作。七、监督、指导和管理司法行政系统的计划财务、服装、车辆等警用物质装备。八、监督、指导司法行政队伍建设和思想作风、工作作风建设，负责全州司法行政系统的宣传教育、干部培训、警务管理和警务督察工作，协助县（市）管理司法局领导。九、承办克州人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，克州司法局部门决算包括：克州司法局部门本级决算、无所属单位决算等。

纳入克州司法局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入1129.18万元,与上年相比，增加315.12万元，增长38.71%，增减变化主要原因是：调入人员，人员调资，接送经费增加；支出932.20万元,与上年相比，增加100.61万元，增长12.10%，增减变化主要原因是：调入人员，人员调资，接送经费增加；结余242.78万元，与上年相比，增加196.97万元，增长429.97%。增减变化主要原因是：由于2017年财政零余额结余全部收回，结余主要是：退休人员福利费，工会费，法律援助经费，办案经费，业务装备经费。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计1129.18万元，其中：财政拨款收入1038.25万元，占91.95%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%； 其他收入90.93万元，占8.05%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数694.08万元，决算数1129.18万元，预决算差异率62.69%，差异主要原因今年人员增加，办案经费及业务装备经费、接送经费、法律援助经费增加。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计932.20万元，其中：基本支出932.20万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%，经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数706.08万元，决算数932.20万元，预决算差异率32.02%，差异主要原因:今年人员增加，办案经费及业务装备经费、接送经费，支出加大。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入1038.25万元，与上年相比，增加307.60万元，增长42.10%。增减变化的主要原因是：人员增加，办案经费及业务装备经费、接送经费增加。 财政拨款支出844.66万元，与上年相比，增加67.10万元，增长8.63%，增减变化的主要原因是：接送经费；其中：基本支出844.66万元，项目支出0万元。财政拨款结转结余193.59万元，与上年相比，增加193.59万元，增长100%。增减变化的主要原因是：退休人员福利费，工会费，法律援助经费，办案经费，业务装备经费。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数666.08万元，决算数1038.25万元，预决算差异率55.87%，差异主要原因今年人员工资增加，办案经费及业务装备经费、接送经费增加。 财政拨款支出年初预算数666.08万元，决算数844.66万元，预决算差异率26.81%，差异主要原因今年人员工资增加，办案经费及业务装备经费、接送经费增加。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入1038.25万元。与上年相比，增加307.60万元，增长42.10%。增减变化的主要原因是：今年人员工资增加，办案经费及业务装备经费、接送经费增加。 一般公共预算财政拨款支出844.66万元。与上年相比，增加67.10万元，增长8.63%。增减变化的主要原因是：人员工资增加，办案经费及业务装备经费、接送经费增加。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），201类一般公共服务支出4.35万元，204类公共安全支出784.50万元，208类社会保障和就业支出55.81万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301类工资福利支出493.21万元，302类商品和服务支出182.47万元，303类对个人和家庭补助支出140.56万元,310类资本性支出28.43万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数666.08万元，决算数1038.25万元，预决算差异率55.87%，差异主要原因人员工资增加，办案经费及业务装备经费、接送经费增加。一般公共预算财政拨款支出年初预算数666.08万元，决算数844.66万元，预决算差异率26.81%，差异主要原因人员工资增加，办案经费及业务装备经费、接送经费增加。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），无支出0万元，无支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），无支出0万元，无支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无。

三、部门结转结余情况

年末结转结余242.78万元。与上年相比，增加196.97万元，增长429.97%。

其中财政拨款结转结余193.59万元。与上年相比，增加193.59万元，增长100%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算15.94万元，比上年减少7.89万元，降低33.11%，减少原因是严格遵守八项规定，加强车辆管理，减少接待。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出14.79万元，占92.79%，比上年减少7.89万元，降低34.79%，减少原因是严格遵守八项规定，厉行节约；公务接待费支出1.15万元，占7.21%，与上年增加0万元，增长0%，增加原因是严格遵守八项规定，减少接待。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州司法局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费14.79万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费14.79万元。主要用于单位正常业务工作开展等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为14辆。

公务接待费1.15万元。具体是：国内公务接待支出1.15万元，主要是接待对口省市和上级部门等。克州司法局国内公务接待11批次，263人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数19.80万元，决算数15.94万元，预决算差异率-19.49%，差异主要原因：厉行节约，严格控制“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无差异；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无；公务用车运行费预算数14.80万元，决算数14.79万元，预决算差异率-0.07%，差异主要原因：严格遵守八项规定，厉行节约；公务接待费预算数5万元，决算数1.15万元，预决算差异率-77%，差异主要原因原因是严格遵守八项规定，减少接待。

五、机关运行经费支出情况

2018年度克州司法局（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出210.89万元，比上年增加41.03万元，增长24.16%，主要原因是人员工资增加，办案经费及业务装备经费、接送经费增加。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额35.17万元，其中：政府采购货物支出35.17万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆14辆，价值288.40万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、 机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车12辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是：保障单位正常运行；单位价值50万元以上通用设备1台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：无有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2013699：指一般公共服务支出—其他共产党事务支出—其他共产党事务支出。2040601：指公共安全支出—司法—行政运行。2040699：指公共安全支出—司法—其他司法支出。2040607:指公共安全支出—司法—法律援助支出。2080505：指社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出。

其他有关说明内容。无

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：克州司法局部门决算公开的8张报表.XLS

（此件公开发布）