2018年度克州林业工作管理站部门决算公开说明

来源	克州财政局	发布时间	2019-07-20 12:07	阅读	1

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

克州林业工作管理站主要负责拟定上级有关林业工作站政策、法规、制定的组织实施方案，并监督执行；组织编制全州乡（镇）林业工作站建设发展规划和年度计划，并组织落实负责乡（镇）林业站培训工作的宏观和协调，负责乡（镇）林业站开发多种经营，业务咨询和技术服务工作；指导基层林业站建设工作，配合有关部门监督建站专项经费的使用，配合有关部门开展集体林区生态建设，组织指导基层林业站建设的检查验收工作；配合州林业局，管理与指导集体林区的森林资源，林政管理，抓好改造节柴工作；指导和协调基层林业工作站抓好森林防火，病虫害防治，野生动植物保护工作。负责指导乡村集体林场工作的指导与宏观管理；负责指导基层林业工作的精神文明建设工作；协助州林业局负责管理全州林木种苗行业，负责编制全州种苗发展规划；负责林木良种繁育及种苗重点工程项目管理；负责全州林木良种的审认定工作；协助州林业局配合自治州林业局制定全州林业科技发展规划和计划，会同有关部门组织重大科研项目攻关和科研成果的推广应用、组织指导全州林业行业培训和工人考核职称评审工作；协助林业局配合自治州林业局负责管理全州林业重点工程的组织实施，负责林业重点工程的规划设计、组织施工、工程监理、检查验收、工程档案建立、工程信息调度、工程专项资金监督工作，工程信息调度工程专项资金监督工作。

二、机构设置情况

克州林业工作管理站无下属预算单位，下设四个科室，分别是：办公室，工程管理科（工程管理中心），林业技术推广科（克州林学会、林业技术推广中心）和林业调查规划设计科（自治州林业调查规划设计队）。

从决算单位构成看，克州林管站部门决算包括：克州林管站本级决算、无所属单位决算等。

纳入克州林管站2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	克州林业工作管理站州本级	全额事业单位

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入427.82万元,与上年相比，减少5.27万元，降低1.22%，增减变化主要原因是：人员经费增加：1、艰苦边远地区津贴补发工资；2、考核薪级工资增加并补发；3、基本工资增加；4、住房公积金、及社保缴费增加。本工资增加并补发；支出453.79万元,与上年相比，增加64.11万元，增长16.45%，增减变化主要原因是：人员经费增加：1、艰苦边远地区津贴补发工资；2、考核薪级工资增加并补发；3、基本工资增加；4、住房公积金、及社保缴费增加。；结余35.25万元，与上年相比，减少25.96万元，降低42.41%。增减变化主要原因是：今年业务工作开展情况比上年度多，相应业务支出相对增加。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计427.82万元，其中：财政拨款收入421.82万元，占98.6%；上级补助收入6万元，占1.4%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数433.01万元，决算数427.82万元，预决算差异率-1.20%，差异主要原因：一是人员经费减少，2018年4月份调出1名干部、2018年9月份开除1名干部，相对指标减少。二是节俭节约使用各类资金。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计453.79万元，其中：基本支出440.90万元，占97.16%；项目支出12.89万元，占2.84%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数453.01万元，决算数453.79万元，预决算差异率0.17%，差异主要原因：一是人员经费减少，2018年4月份调出1名干部、2018年9月份开除1名干部，相对指标减少。二是节俭节约使用各类资金。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入421.82万元，与上年相比，增加83.13万元，增长24.54%。增减变化的主要原因是：人员经费增加：1、艰苦边远地区津贴补发工资；2、考核薪级工资增加并补发；3、基本工资增加；4、住房公积金、及社保缴费增加。财政拨款支出403.16万元，与上年相比，增加56.31万元，增长16.23%。增减变化的主要原因是：人员经费增加：1、艰苦边远地区津贴补发工资；2、考核薪级工资增加并补发；3、基本工资增加；4、住房公积金、及社保缴费增加。其中：基本支出390.27万元，项目支出12.89万元。财政拨款结转结余18.67万元，与上年相比增加18.67万元，增长100%。增减变化的主要原因是：一是节俭节约使用各类资金。二是项目资金当年未全部使用。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数335.31万元，决算数421.82万元，预决算差异率25.80%，差异主要原因：一是途中追加考核薪级工资;二是途中追加中央艰苦边远地区津贴补贴工资及基本工资。财政拨款支出年初预算数335.31万元，决算数403.16万元，预决算差异率20.24%，差异主要原因：人员经费增加：1、艰苦边远地区津贴补发工资；2、考核薪级工资增加并补发；3、基本工资增加；4、住房公积金、及社保缴费增加。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入421.82万元。与上年相比，增加83.13万元，增长24.54%。增减变化的主要原因是：是人员经费增加：1、艰苦边远地区津贴补发工资；2、考核薪级工资增加；3、基本工资增加；4、住房公积金、及社保缴费增加。一般公共预算财政拨款支出403.16万元。与上年相比，增加56.31万元，增长16.24%。增减变化的主要原因是：人员经费增加：1、艰苦边远地区津贴补发工资；2、考核薪级工资增加；3、基本工资增加；4、住房公积金、及社保缴费增加。其中：按功能分类科目（按类级科目）206科学技术支出1.82万元；208社会保障和就业支出35.13万元；213农林水支出366.21万元；按经济分类科目（按类级科目）301工资福利支出274.11万元；302商品和服务支出62.99万元；303对个人和家庭的补助65.44万元；310资本性支出0.62万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数335.31万元，决算数421.82万元，预决算差异率25.8%，差异主要原因：一是人员经费增加：1、途中追加了艰苦边远地区津贴补发工资；2、途中追加了考核薪级工资；3、途中追加了基本工资；4、途中追加了住房公积金、及社保缴费。一般公共预算财政拨款支出年初预算数335.31万元，决算数403.16万元，预决算差异率20.24%，差异主要原因：增加了基本工资、人员经费和艰苦边远地区津贴补发。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。其中：按功能分类科目（按类级科目），支出0万元。按经济分类科目（按类级科目），支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无。

三、部门结转结余情况

年末结转结余35.25万元。与上年相比，减少25.96万元，降低42.41%。

其中财政拨款结转结余18.67万元。与上年相比，增加18.67万元，增长100%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算3.01万元，比上年减少1.54万元，降低33.85%，减少原因是今年厉行节约，公务用车运行维护费有所减少。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因无安排预算；公务用车购置及运行维护费支出3.01万元，占100%，比上年减少1.54万元，降低33.85%，减少原因是今年厉行节约，公务用车运行维护费有所减少；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是无安排预算。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州林业工作管理站全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费3.01万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费3.01万元。主要用于车辆加油、购买保险、维修车辆等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为3辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是今年未安排预算。克州林业工作管理站国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数6.7万元，决算数3.01万元，预决算差异率55.07%，差异主要原因今年厉行节约，公务用车运行维护费有所减少。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因今年未安排预算；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因今年未安排预算；公务用车运行费预算数6.7万元，决算数3.01万元，预决算差异率55.07%，差异主要原因今年厉行节约，公务用车运行维护费有所减少；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因今年未安排预算。

五、机关运行经费支出情况

克州林管站日常公用经费50.72万元，比上年增加16.39万元，增长47.74%，主要原因是工会费、福利费增加。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额1.2万元，其中：政府采购货物支出1.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆3辆，价值49.85万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是：一般公务用车2辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：2018年度，本克州林管站单位实行绩效管理的项目3个，涉及预算43.60万元，项目支出决算12.89万元。年末克州林管站单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：

1.阿合奇大果沙棘示范园项目（2017年11月到位20万元）

完成了项目资金20万元的克州—小浆果沙棘示范园项目申报工作，此项目被自治州农业局立项，正在实施，今年实施1.82万元，这项项目该2018年完成，但2018年度主要工作在基层开展所以该项目延迟2019年完成。

2.无花果栽培技术推广项目（2017年10月拨入10万元）

完成了项目资金10万元无花果栽培技术推广项目申报工作，此项目被自治区林业厅立项，正在实施，因2018年主要工作在基层开展没按时完成任务，今年只完成6.07万元，准备2019年完成这项项目。

3.2018项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，北山病虫害防治项目项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是建立无病虫害、健康果园500亩，有效控制病虫害；二是推动示范园区林果业管理标准化进程。三是有效控制无花果发生的细菌性花叶病引起的褐斑病，提升了克州无花果标准化生产水平，提高产量和品质，增加农牧民的收入，提供了科技掌握，推动了贫困户如期脱贫。

发现的问题及原因：一是项目管理的不够严；二是财务人员的业务水平短缺。

下一步改进措施：一是加强项目管理，专人负责项目管理，二是加强单位财务管理工作，促进财务管理规范，提高财务管理水平。三是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2060404：科技成果转化与广散支出；2080505：指机关事业单位养老保险缴费支出；2130204：指林事业机构支出。2130206：指林业技术推广。2130299：其他林业支出。

其他有关说明内容：无。

第四部分部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》