2018年度克州人民政府法制办公室部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

（一）对全州政府法制工作进行规划、协调、监督、服务；承担克州人民政府在依法行政方面的参谋、助手和法律顾问职责；调查研究推进依法行政、建设法治政府出现的新情况、新问题，向克州人民政府提出建议；负责克州依法行政工作指导协调小组办公室的日常工作。

（二）承担统筹规划克州人民政府立法工作的责任。研究拟定克州人民政府立法计划，报克州人民政府批准后实施；组织起草、审修地方性法规，提请政府常务会议审议。

（三）负责贯彻落实立法工作专家咨询论证制度、听证制度、向社会公开征求意见制度；承办全国人大常委会、国务院及所属部门、克州人大常委会向克州人民政府征求法律、法规草案意见的工作。

（四）组织进行克州地方性法规、政府立法后评估工作；承办克州人民政府的立法解释事项；负责克州人民政府及克州人民政府办公室规范性文件的法律审核工作。

（五）负责对全州各级行政机关规范性文件备案审查工作进行统筹规划、业务指导、监督检查；负责县（市）人民政府和克州人民政府各部门、下一级人民政府规范性文件的备案审查，办理公民、法人和其他组织对规范性文件提出异议的审查、处理事项；负责克州人民政府规范性文件向自治区和克州人大常委会的报备工作；负责组织实施行政机关规范性文件定期清理工作。

（六）负责定期编纂克州人民政府地方性法规。

（七）负责克州本级行政机关行政许可事项的清理和确认工作,研究提出需要取消、调整和保留的行政许可事项的建议；负责全州推进相对集中行政处罚权和相对集中行政许可权工作的调研、协调、指导和报请审批工作。

（八）负责审查、确认克州本级行政执法机关和行政执法人员主体资格；负责重大行政处罚决定的备案审查工作；组织开展行政执法监督检查，承办公民、法人和其他组织对行政机关行政违法行为的举报和投诉。

（九）负责克州人民政府行政复议办公室的日常工作；承办克州人民政府行政复议、行政应诉、行政赔偿案件；督促、指导全州行政复议、行政应诉、行政赔偿工作。

（十）承担领导干部依法行政法律知识培训、考核相关职责；组织指导各级政府法制机构工作人员和行政机关工作人员公共法律知识培训；负责依法行政、政府法制宣传和理论研究工作。

（十一）承担全州行政调解工作相关事项的统筹协调、信息交流、联络、案件调解及督查考核等日常工作。

（十二）承办克州人民政府及政府办公室交办的其他事项。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，克州人民政府法制办公室部门决算包括：克州人民政府法制办公室部门本级决算、无所属单位决算等。

纳入克州人民政府法制办公室2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入71.47万元,与上年相比，减少14.29万元，降低16.66%，增减变化主要原因是：1、公用经费减少50%；2、人员减少。支出72.90万元,与上年相比，减少15.51万元，降低17.54%，增减变化主要原因是：1、公用经费减少50%；2、人员减少。结余3.19万元，与上年相比，减少1.43万元，降低30.95%。增减变化主要原因是：2018年支付往年结余。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计71.47万元，其中：财政拨款收入71.47万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数69.22万元，决算数71.47万元，预决算差异率3.25%，差异主要原因人员工资变动。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计72.90万元，其中：基本支出72.90万元，占100%； 项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数69.22万元，决算数72.90万元，预决算差异率5.32%，差异主要原因：1、人员工资变动；2、支付往来结余。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入71.47万元，与上年相比，减少9.54万元，降低11.78%。增减变化的主要原因是：公用经费减少50%；财政拨款支出72.90万元，与上年相比，减少10.76万元，降低12.86%，增减变化的主要原因是：公用经费减少50%。其中：基本支出72.90万元，项目支出0万元。财政拨款结转结余3.19万元，与上年相比，减少1.43万元，降低30.95%。增减变化的主要原因是：2018年支付往年结余。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数69.22万元，决算数71.47万元，预决算差异率3.25%，差异主要原因人员工资变动。财政拨款支出年初预算数69.22万元，决算数72.90万元，预决算差异率5.32%，差异主要原因：1、人员工资变动；2、支付往来结余。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入71.47万元。与上年相比，减少9.54万元，降低11.78%。增减变化的主要原因是：公用经费减少50%；一般公共预算财政拨款支出72.90万元。与上年相比，减少10.76万元，降低12.86%。增减变化的主要原因是：公用经费减少50%。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），201类一般公共服务支出66.07万元，208类社会保障和就业支出6.83万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301类工资福利支出52.54万元，302类商品和服务支出8.58万元，303类对个人和服务支出11.79万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数69.22万元，决算数71.47万元，预决算差异率3.25%，差异主要原因公用经费减少50%。一般公共预算财政拨款支出年初预算数69.22万元，决算数72.90万元，预决算差异率5.32%，差异主要原因：1、人员工资变动；2、支付往来结余。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），无支出0万元，无支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），无支出0万元，无支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。

三、部门结转结余情况

年末结转结余3.19万元。与上年相比，减少1.43万元，降低30.95%。

其中财政拨款结转结余3.19万元。与上年相比，减少1.43万元，降低30.95%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年减少1.98万元，降低100%，减少原因是因为机构改革没有任命领导。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是无；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年减少1.66万元，降低100%，减少原因是因为机构改革没有任命领导。公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0.32万元，降低100%，减少原因是因为机构改革没有任命领导。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州人民政府法制办公室全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。主要用于无。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是因为机构改革没有任命领导。克州人民政府法制办公室国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0.2万元，决算数0万元，预决算差异率-100%，差异主要原因因为机构改革没有任命领导。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务接待费预算数0.2万元，决算数0万元，预决算差异率-100%，差异主要原因因为机构改革没有任命领导。

五、机关运行经费支出情况

2018年度克州法制办公室（行政单位）机关运行经费支出8.58万元，比上年减少9.18万元，降低51.69%，主要原因是公用经费减少50%。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额4.07万元，其中：政府采购货物支出1.67万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.40万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆0辆，价值0万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：本单位无预算绩效自评项目。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2010307：指一般公共服务支出—政府办公厅（室）及相关机构事务—法治建设。2080505：指指社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出。

其他有关说明内容。无

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：克州人民政府法制办部门决算公开的8张报表.XLS

（此件公开发布）