2018年度克州二中决算公开说明

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

我校是一所全日制中学，负责认真贯彻党和国家的教育方针政策，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合,对学生进行德智体美劳等方面的教育；负责依法制定学校章程,并按照章程自主管理，配合各级人民政府依法动员、组织适龄少年入学,严格控制学生辍学,依法保证适龄少年接受义务教育；负责制定学校发展规划,并抓好组织实施和落实工作；负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、课程标准,组织实施教育教学活动、科学研究活动，依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定,决定和实施本校的教学计划,组织教学评比、集体备课,组织考试等；负责学籍管理和依法制定本校教师及其他职工在内的具体管理活动,依法聘任、解聘有关教师和其他职工；负责科学管理,合理使用学校的设施和经费,并积极筹备资金,改善办学条件；负责维护学校、师生的合法权益,依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督，保证教育教学质量。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，克州二中部门决算包括：克州二中本级决算，无所属单位决算。

纳入克州二中2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入4302.88万元,与上年相比，增加443.52万元，增长11.49%，增减变化主要原因是：我单位2018年教师人数增加，调资导致职工薪酬收入增加，学生人数增加，公用经费收入增加；2017年结转自治区农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金128万和城乡义务教育保障机制中央综合奖补资金（2050299款）30万元。支出4175.84万元,与上年相比，增加123.27万元，增长3.04%，增减变化主要原因是：今年教师人数增加，调资导致职工薪酬支出增加；学生人数增加，公用经费支出增加；2017年结转自治区农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金128万和城乡义务教育保障机制中央综合奖补资金（2050299款）30万元，2018年拨入普通高中建设项目资金（自治区新增债券资金）（2050204款）25万元，已全部完成支付。结余155.80万元，与上年相比，增加127.03万元，增长441.54%。增减变化主要原因是：2018年财政拨款结转94.04万元，公用经费结转61.76万元。财政拨款结转中公用取暖费79.86万元、福利费14.14万元、助学金0.038万元。因供暖周期未结束，故公用取暖费未支付，福利费和公用经费未及时支出，因此结余较去年大。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计4302.88万元，其中：财政拨款收入4242.70万元，占98.60%；上级补助收入4.49万元，占0.1%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入55.68万元，占1.29%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数3788.51万元，决算数4302.88万元，预决算差异率13.58%，差异主要原因我单位2018年教师人数增加，调资导致职工薪酬收入增加，学生人数增加，公用经费收入增加。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计4175.84万元，其中：基本支出3742.26万元，占89.62%； 项目支出433.58万元，占10.38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数3788.51万元，决算数4175.84万元，预决算差异率10.22%，差异主要原因是今年教师人数增加，调资导致职工薪酬支出增加；学生人数增加，公用经费支出增加；2017年结转自治区农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金128万和城乡义务教育保障机制中央综合奖补资金（2050299款）30万元，2018年拨入普通高中建设项目资金（自治区新增债券资金）（2050204款）25万元，已全部完成支付。

二、克州二中财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入4242.70万元，与上年相比，增加627.72万元，增长17.36%。增减变化的主要原因是：今年教师人数增加，职工薪酬收入增加，学生人数增加，公用经费收入增加；2017年结转自治区农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金128万和城乡义务教育保障机制中央综合奖补资金（2050299款）30万元。财政拨款支出4149.95万元，与上年相比，增加333.66万元，增长8.74%，增减变化的主要原因是：今年教师人数增加，调资导致职工薪酬支出增加；学生人数增加，公用经费支出增加；2017年结转自治区农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金128万和城乡义务教育保障机制中央综合奖补资金（2050299款）30万元，2018年拨入普通高中建设项目资金（自治区新增债券资金）（2050204款）25万元，已全部完成支付。其中：基本支出3716.37万元，项目支出433.58万元。财政拨款结转结余94.04万元，与上年相比，增加92.74万元，增长7133.85%。增减变化的主要原因是：因供暖周期未结束，故未支付公用取暖费，福利费未及时支出，因此结余较大。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数3040.41万元，决算数4242.70万元，预决算差异率39.54%，差异主要原因2018年教师人数增加，调资导致职工薪酬收入增加，学生人数增加，公用经费收入增加；2017年结转自治区农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金（2050299款）128万和城乡义务教育保障机制中央综合奖补资金（2050299款）30万元。财政拨款支出年初预算数3040.41万元，决算数4149.95万元，预决算差异率36.49%，差异主要原因今年教师人数增加，调资导致职工薪酬支出增加；学生人数增加，公用经费支出增加；2017年结转自治区农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金128万和城乡义务教育保障机制中央综合奖补资金（2050299款）30万元，2018年拨入普通高中建设项目资金（自治区新增债券资金）（2050204款）25万元，已全部完成支付。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入4242.70万元。与上年相比，增加627.72万元，增长17.36%。增减变化的主要原因是：今年教师人数增加，职工薪酬收入增加，学生人数增加，公用经费收入增加；2017年结转自治区农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金128万和城乡义务教育保障机制中央综合奖补资金（2050299款）30万元。一般公共预算财政拨款支出4149.95万元。与上年相比，增加333.66万元，增长8.74%。增减变化的主要原因是：今年教师人数增加，调资导致职工薪酬支出增加；学生人数增加，公用经费支出增加；2017年结转自治区农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金128万和城乡义务教育保障机制中央综合奖补资金（2050299款）30万元，2018年拨入普通高中建设项目资金（自治区新增债券资金）（2050204款）25万元，已全部完成支付。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），205教育支出3795.07万元，208社会保障和就业支出354.89万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301工资福利支出2966.97万元，302商品和服务支出343.98万元，303对个人和家庭补助615.82万元， 310资本性支出223.18万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数3040.41万元，决算数4242.70万元，预决算差异率39.54%，差异主要原因今年教师人数增加，职工薪酬收入增加；2017年结转自治区农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金128万和城乡义务教育保障机制中央综合奖补资金（2050299款）30万元、2017年效能考核奖励工资、精神文明奖等以上资金均不在年初预算范围内。一般公共预算财政拨款支出年初预算数3040.41万元，决算数4149.95万元，预决算差异率36.49%，差异主要原因今年教师人数增加，职工薪酬支出增加；2017年结转自治区农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金128万和城乡义务教育保障机制中央综合奖补资金（2050299款）30万元、2017年效能考核奖励工资、精神文明奖等支出均不在年初预算范围内。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。其中：按功能分类科目（按类级科目公开）支出0万元；按经济分类科目（按类级科目公开）支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。

三、部门结转结余情况

年末结转结余155.80万元。与上年相比，增加127.03万元，增长441.54%。

其中财政拨款结转结余94.04万元。与上年相比，增加92.74万元，增长7133.85%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算1万元，比上年减少0.52万元，降低34.21%，减少原因是本着勤俭节约的原则，我单位今年公车修理保养支出较少，车辆油料费减少，无接待费。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因无因公出国（境）；公务用车购置及运行维护费支出1万元，占100%，比上年减少0.36万元，降低26.47%，减少原因是今年公车修理保养支出较少，车辆油料费减少；公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0.16万元，降低100%，减少原因是本着勤俭节约的原则，2018年我单位没有接待。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州二中全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容：无。

公务用车购置及运行维护费1万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1万元。主要用于校车油料费等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要无。克州二中国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数1.1万元，决算数1万元，预决算差异率-9.09%，差异主要原因本着勤俭节约的原则，我单位今年公车修理保养支出较少，车辆油料费减少。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要无；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车运行费预算数1.1万元，决算数1万元，预决算差异率-9.09%，差异主要原因本着勤俭节约的原则，我单位今年公车修理保养支出较少，车辆油料费减少；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。

五、机关运行经费支出情况

2018年度克州二中（事业单位）日常公用经费133.58万元，比上年减少282.85万元，降低67.92%，主要原因是节约日常开支，压减一般性支出，日常公用经费减少。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额156.75万元，其中：政府采购货物支出128.31万元、政府采购工程支出12.02万元、政府采购服务支出16.42万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆1辆，价值19.88万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车1辆：单位公务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，克州二中预算绩效自评情况：涉及预算项目2个，决算支出金额433.58万元，其中：行政事业类项目决算支出433.58万元。

自治区农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，自治区农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为158万元，执行数为158万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是购置教学设备诺图NT-6.0电子阅览室资源1套；二是购置65寸希沃S65EB触控一体机33台；三是购置虹日4m*1.2m黑板12块；四是购置86寸希沃触控一体机及移动支架6台；五是购置诺图NT-B02电子借阅机2台及其他配套设施。发现的问题及原因：一是预算编制水平有限，设备购置预算还不够精确；二是设备使用效率有待高。下一步改进措施：一是加强设备购置预算力度，进一步减少预算和支出之间的差距，提高预算编制水平；二是鼓励教职工积极使用设备，进一步提高教育教学质量。

南疆四地州普通高中免学费补助资金（公用经费）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，南疆四地州普通高中免学费补助资金项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为275.58万元，执行数为275.58万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是用于学校办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业费、差旅费等的开支；二是用于日常维修维护费、培训费、专用材料费、劳务费等费用的开支。发现的问题及原因：一是资金的安排方面还不太合理；二是资金使用需要进一步规范。下一步改进措施：一是在资金的安排上要本着把钱花在刀刃上的原则不浪费国家的一分钱；二是资金使用过程中严格执行财经纪律。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2050203：指初中教育。2050204：指高中教育。2050299：指其他普通教育支出。2050803：指培训支出。2050904：指城市中小学教学设施。2059999：指其他教育支出。2080505：指机关事业单位养老保险缴费支出。

无其他有关说明内容。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：新疆克州第二中学部门决算公开的8张报表.XLS

（此件公开发布）