2018年度克州种子管理站部门决算公开说明

来源	克州财政局	发布时间	2019-07-20 12:07	阅读	1

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分部门决算情况说明

一、克州种子管理站收支总体情况

（一）克州种子管理站收入支出决算总体情况说明

（二）克州种子管理站收入总体情况说明

（三）克州种子管理站支出总体情况说明

二、克州种子管理站财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、克州种子管理站结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分专业名词解释

第四部分克州种子管理站决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

克州种子管理站的具体职责是：负责全州农作物品种规划与布局、良种繁育和推广、申报项目并组织实施和监督；负责种子执法，管理种子生产和经营市场；负责制订全州种子检验检测计划，并负责组织实施和监督；负责收集、汇总上报全州种子生产经营信息，搞好业务统计报表工作；负责种子系统干部的培训；承办自治州农业局交办的其它工作。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，克州种子管理站部门决算包括：克州种子管理站部门本级决算、无部门所属决算等。

纳入克州种子管理站2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	克州种子管理站	全额事业拨款

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入495.90万元,与上年相比，增加54.52万元，增长12.35%，增减变化主要原因是：2018年工资标准提高；奖励性支出；增加群众性工作经费；支出486.67万元,与上年相比，增加32.97万元，增长7.27%，增减变化主要原因是：2018年工资标准提高；结余13.03万元，与上年相比，增加9.23万元，增长242.89%。增长变化主要原因是：一是项目支出结余2.11万元，基本支出结余10.93联建工作经费还没有花完。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计495.90万元，其中：财政拨款收入482.65万元，占97.33%；上级补助收入12.20万元，占2.46%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入1.04万元，占0.21%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数395.62万元，决算数495.90万元，预决算差异率25.35%，差异主要原因；一是3月事业单位工资调资；包括人员调资、奖励性支出；二是2017年7月份到2018年12月事业单位调资新级工资。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计486.67万元，其中：基本支出473.60万元，占97.31%；项目支出13.07万元，占2.69%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数410.62万元，决算数486.67万元，预决算差异率18.52%，差异主要原因一是年人员经费支出增加，包括人员调资、奖励性支出、增加群众性工作经费。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2019年度财政拨款收入482.65万元，与上年相比，增加48.27万元，增长11.11%。增减变化的主要原因是：①财政局拨给单位职工有9月份17个月的补发工资，12月份补发6个月工资；2018年2月份财政局拨给奖励工资（绩效工资和综合治理工资），增加群众工作经费。财政拨款支出471.23万元，与上年相比，增加20.95万元，增长4.65%，增减变化的主要原因是：①财政局拨给单位职工有9月份17个月的补发工资，12月份补发6个月工资。②开展业务工作布点多，项目支出多。③2018年2月份财政局拨给奖励工资（绩效工资和综合治理工资）。其中：基本支出458.16万元，项目支出13.07万元。财政拨款结转结余11.42万元，与上年相比，增加11.42万元，增长100%。增减变化的主要原因是：项目经费结余。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数391.32万元，决算数482.65万元，预决算差异率23.34%，差异主要原因一是单位职工发给9月份17个月的补发工资，12月份发给补发6个月工资；二是2017年6月克州财政局拨付2060404款项科技成果转化与扩散《克州农作物新品种展示与示范项目》经费，在年初预算中没有做计划；2018年2月份单位工作人员发给奖励工资（绩效工资和综合治理工资）。财政拨款支出年初预算数391.32万元，决算数471.23万元，预决算差异率20.42%，差异主要原因一是3月事业单位工资调资；一是单位职工发给9月份17个月的补发工资，12月份发给补发6个月工资③2018年2月份单位工作人员发给奖励工资（绩效工资和综合治理工资）二是2017年6月克州财政局拨付2060404款项科技成果转化与扩散《克州农作物新品种展示与示范项目》经费，在年初预算中没有做计划。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入482.65万元。与上年相比，增加48.27万元，增长11.11%。增减变化的主要原因是：一是单位职工发给9月份17个月的补发工资，12月份发给补发6个月工资；二是2018年2月份单位工作人员发给奖励工资（绩效工资和综合治理工资）。一般公共预算财政拨款支出471.23万元。与上年相比，增加20.95万元，增长4.65%。增减变化的主要原因是：原因一是工资变动；二是开展联建工作经费支出；三是开展《克州农作物新品种展示与示范项目》经费支出。其中：按功能分类科目（按类级科目），206科学技术支出13.07万元， 208社会保障和就业支出43.62万元,213农林水支出414.54万元，按经济分类科目（按类级科目），301工资福利支出354.53万元，302商品和服务支出54.39万元，303对个人和家庭的补助56.22万元，310资本性支出6.09万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数391.32万元，决算数482.65万元，预决算差异率23.34%，差异主要原因一是单位职工发给9月份17个月的补发工资，12月份发给补发6个月工资；二是2018年2月份单位工作人员发给奖励工资（绩效工资和综合治理工资）。一般公共预算财政拨款支出年初预算数391.32万元，决算数471.23万元，预决算差异率20.42%，差异主要原因一是单位职工发给9月份17个月的补发工资，12月份发给补发6个月工资二是2018年2月份单位工作人员发给奖励工资（绩效工资和综合治理工资）三是开展业务工作。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。其中：按功能分类科目（按类级科目），支出0万元。按经济分类科目（按类级科目），支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。

三、部门结转结余情况

年末结转结余13.03万元。与上年相比，增加9.23万元，增长242.89%。

其中财政拨款结转结余11.42万元。与上年相比，增加11.42万元，增长100%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算2.36万元，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是无；其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是无；公务用车购置及运行维护费支出2.36万元，占100%，比上年增加0万元，增长0%，增长原因：无；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是无。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州种子管理站全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费2.36万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费2.36万元。主要用于每个月赴民族团结结亲和群众工作慰问贫困户，对县（市）种子站开展新品种对比试验、种子市场执法、种子检验等业务工作等。2018年单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为2辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是无。2018年单位国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数3.9万元，决算数2.36万元，预决算差异率-39.49%，差异主要原因是今年车用的少。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车运行费预算数3.80万元，决算数2.36万元，预决算差异率-37.89%，差异主要原因是今年我们的村脱贫村，单位职工长期进行群众工作，车用的多；公务接待费预算数0.10万元，决算数0万元，预决算差异率100%，差异主要原因厉行节约。

五、机关运行经费支出情况

克州种子管理站日常公用经费47.41万元，比上年增加12.57万元，增长36.08%，主要原因是单位开展日常工作比较多。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额9.30万元，其中：政府采购货物支出9.30万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆2辆，价值29.72万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是二辆车，其他用车主要是单位日常工作用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，克州种子管理站预算绩效自评情况：自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。

克州农作物新品种展示与示范项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，克州农作物新品种展示与示范项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为15.17，执行数为13.07万元，完成预算的86.1%。主要产出和效果：（1）今年 500亩玉米品种良种良法配套技术的应用与推广，亩增产39公斤，农民亩增收78元；（2）600亩的冬小麦新品种新冬40号示范，亩均增产20公斤，农民亩增收48元；（3）棉花1000亩的示范展示，籽棉亩产均达到276公斤，亩均增产26公斤籽棉，亩增收195元。同时，农作物新品种配套栽培技术的示范，使农牧民切实得到了实惠，效果显著，说服力强，宣传力度大，社会效益明显，有力促进了克州农村经济快速健康发展。

发现的问题及原因：（1）农民传统的生活方式和耕作理念，是新品种示范展示，及今后推广新品种的瓶颈。

（2）由于受供给侧改革的影响，农作物价格走低，农作物新品种展示示范工作在社会各界的重视程度不够。

（3）农作物新品种展示示范点多，分布广，相对技术人员少，宣传力度不够，造成工作质量受影响。

下一步改进措施：（1）建议通过培训，提高农民的种植水平，同时，加强专业人员的技术培训力度，做好指导和服务工作。

（2）大力引进各类农作物新品种，包括瓜果蔬菜，进行试验和展示示范，为克州筛选出适合种植的瓜菜品种。

（3）建议各县市加大对农作物新品种展示示范工作的支持力度，建立和完善自己的农作物新品种试验展示基地。

（4）加大良种良法配套推广力度，提高农作物品质。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2060404：指科技成果转化扩散；2130104：指事业运行支出；2080505：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

其他有关说明内容。无

第四部分部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》