2018年度克州中心幼儿园决算公开说明

目录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

克州中心幼儿园始建于1989年，系克州教育局州直唯一一所幼儿园，属于全额事业单位。主要为全州幼儿提供幼儿早期保育教育，培养幼儿良好的生活学习习惯，为家长解决后顾之忧。克州中心幼儿园自开办以来，始终按教育现代化的要求不断改善办园条件。坚持“全心全意为幼儿发展，尽心尽责为社会服务”的办园宗旨，本着“关注幼儿的情感需要”的理念，通过丰富多彩的园内外活动（尊重生命,关注心灵成长,创造丰富多元的环境,培养孩子广泛深刻的学习兴趣）开展等途径，让幼儿得以“立德、立志、立言、立行”,使孩子学会生存,学会学习,学会交往,学会做人,从而成就美好的童年。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，克州中心幼儿园部门决算包括：克州中心幼儿园部门本级决算、无所属单位决算。

纳入克州中心幼儿园2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入2547.05万元,与上年相比，增加899.54万元，增长54.6%，增减变化主要原因是：1、2018年我园服务幼儿人数增加幼儿保教、伙食费增加33万元；2、支持学前教育发展资金增加274万元；3、中央艰苦边远津贴收入增加、基本工资及普调收入工资增加、新聘63名教师工资收入增加；工资收入增加共计591.54万元；支出2305.86万元,与上年相比，增加554.67万元，增长31.67%，增减变化主要原因是：1、新建园伙食费较上年增加4个月支出；2、支持学前教育项目计划增加，支出增加；3、工资增中艰苦边远津贴支出增加；4、正常晋升工资支出增加；5、新聘教师63人工资支出增加；结余241.19万元，与上年相比，增加241.19万元，增长100%。增减变化主要原因是：1、2018年支持学前教育发展资金拨付较晚，致使部分室外改造、维修项目无法实施，不能形成支出，资金结余221.51万元；2、2018年支持新建园发展的援疆资金因部分改造、维修尾款未付结余15.7万元。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计2547.05万元，其中：财政拨款收入2324.34万元，占91.26%；上级补助收入222.50万元，占8.74%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0.21万元，占0.01%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数1369.87万元，决算数2547.05万元，预决算差异率85.93%，差异主要原因：1、2018年我园服务的幼儿人数增加，幼儿保教、伙食费增加；2、支持学前教育发展资金增加；3、中央艰苦边远津贴收入增加、基本工资及普调收入工资增加、新聘63名教师工资收入增加。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计2305.86万元，其中：基本支出1688.9万元，占73.24%；项目支出616.96万元，占26.76%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数1369.87万元，决算数2305.86万元，预决算差异率68.33%，差异主要原因：1、新建园伙食费较上年增加4个月支出；2、支持学前教育项目计划增加，支出增加；3、工资增中艰苦边远津贴支出增加；4、正常晋升工资支出增加；5、新聘教师63人工资支出增加。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入2324.34万元，与上年相比，增加977.98万元，增长72.64%。增减变化的主要原因是：1、2018年我园服务的幼儿人数增加幼儿保教、伙食费增加；2、支持学前教育发展资金增加；3、中央艰苦边远津贴收入增加、基本工资及普调收入工资增加、新聘63名教师工资收入增加。财政拨款支出2098.46万元，与上年相比，增加651.53万元，增长45.03%，增减变化的主要原因是：1、新建园伙食费较上年增加4个月支出；2、支持学前教育项目计划增加，支出增加；3、工资中艰苦边远津贴支出增加；4、正常晋升工资支出增加；5、新聘教师63人工资支出增加。其中：基本支出1686.53万元，项目支出411.93万元。财政拨款结转结余225.88万元，与上年相比，增加225.88万元，增长100%。增减变化的主要原因是：1、2018年两园支持学前教育发展资金拨付较晚，致使部分室外改造、维修项目无法实施，不能形成支出，资金结余221.51万元；2、我园伙食费为当月结上月的，2018年12月份伙食费本有2019年1月份支付，因年末结算需要2018年12月份伙食费未付4万余元。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数1253.87万元，决算数2324.34万元，预决算差异率85.37%，差异主要原因：1、2018年我园服务的幼儿人数增加幼儿保教、伙食费增加；2、支持学前教育发展资金增加；3、中央艰苦边远津贴收入增加、基本工资及普调收入工资增加、新聘63名教师工资收入增加。财政拨款支出年初预算数1253.87万元，决算数2098.46万元，预决算差异率67.36%，差异主要原因：1、新建园伙食费较上年增加4个月支出；2、支持学前教育项目计划增加，支出增加；3、工资增中艰苦边远津贴支出增加；4、正常晋升工资支出增加；5、新聘教师63人工资支出增加。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入2324.34万元。与上年相比，增加977.98万元，增长72.64%。增减变化的主要原因是：1、2018年我园服务的幼儿人数增加幼儿保教、伙食费增加；2、支持学前教育发展资金增加；3、中央艰苦边远津贴收入增加、基本工资及普调收入工资增加、新聘63名教师工资收入增加。一般公共预算财政拨款支出2098.46万元。与上年相比，增加651.53万元，增长45.03%，增减变化的主要原因是：1、新建园园伙食费较上年增加4个月支出；2、支持学前教育项目计划增加，支出增加；3、工资增中艰苦边远津贴支出增加；4、正常晋升工资支出增加；5、新聘教师63人工资支出增加。其中：按功能分类科目（按类级科目分开），205教育支出1906.73万元，208社会保障和就业支出191.72万元。按经济分类科目（按类级科目分开），301工资福利支出1573.37万元，302商品和服务支出302.02万元，303对个人和家庭的补助支出193.79万元，310资本性支出29.28万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数1253.87万元，决算数2324.34万元，预决算差异率85.37%，差异主要原因：1、2018年我园服务的幼儿人数增加幼儿保教、伙食费增加；2、支持学前教育发展资金增加；3、中央艰苦边远津贴收入增加、基本工资及普调收入工资增加、新聘63名教师工资收入增加。一般公共预算财政拨款支出年初预算数1253.87元，决算数2098.46万元，预决算差异率67.36%，差异主要原因：1、新建园伙食费较上年增加4个月支出；2、支持学前教育项目计划增加，支出增加；3、工资增中艰苦边远津贴支出增加；4、正常晋升工资支出增加；5、新聘教师63人工资支出增加。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。其中：按功能分类科目（按类级科目公开）支出0万元；按经济分类科目（按类级科目公开）支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。

三、部门结转结余情况

年末结转结余241.19万元。与上年相比，增加241.19万元，增长100%。

其中财政拨款结转结余225.88万元。与上年相比，增加225.88万元，增长100%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无“三公”经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无因公出国（境）费；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无公务用车购置及运行维护费；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无公务接待费。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州中心幼儿园全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。主要用于无等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要用于无等。克州中心幼儿园国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无。

五、机关运行经费支出情况

2018年度克州中心幼儿园日常公用经费36.64万元，比上年减少286.27万元，降低88.65%，主要原因是节约日常开支，压减一般性支出，日常公用经费减少。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额109.88万元，其中：政府采购货物支出71.32万元、政府采购工程支出22.96万元、政府采购服务支出15.6万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆0辆，价值0万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，克州中心幼儿园预算绩效自评情况：涉及预算项目3个，决算支出金额616.96万元，其中：行政事业类项目决算支出616.96万元。

幼儿伙食费，保教费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，幼儿伙食费，保教费项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为220万元，执行数为215.92万元，完成预算的98.15%。主要产出和效果：一是对两园1280名幼儿8个月的伙食费进行科学合理营养健康的安排；二是利用保教费对两园剩余12名保安进行了每月1300元的服务补助；三是利用保教费对我园的基本运行开支进行了支付，如劳务费、基本维修费、办公生活用品费等；发现的问题及原因：一是两园幼儿人数众多伙食费开支大；二是工程两园的公共取暖费未做预算实际支付用幼儿保教费资金压力大。下一步改进措施：一是上报准确幼儿人数申请全额下拨幼儿伙食费；二是合理安排支出并申请公共预算的取暖费。

学前教育发展资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学前教育发展资金项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为360万元，执行数为196.01万元，完成预算的54.45%。主要产出和效果：一是对两园的教育教学环境进行了改善，多功能教室及其他硬件设施的维修改造极大地提高了幼儿园办园的教学质量和安全系数。二是部分设施设备的采购极大地提高了幼儿园教学方式的多样性，激发了幼儿探索新知识的兴趣。发现的问题及原因：一是支持学前教育发展资金拨付较晚，致使部分改造维修项目因天气原因和幼儿在园安全因素考虑无法实施，支持学前教育发展资金大量结余无法支付。二是工程计划做的不够细致，在一些小的方面考虑的不够周全；三是工程施工过程中应加大监管力度。下一步改进措施：一是及时申请当年支持学前教育发展资金，改造维修计划避开幼儿在园期和不利天气因素。二是成立专门的工程监管人员，实时监控工程进度及施工质量；三是开工前多次计划分析，将工程做的更加精细。

援疆二幼援建项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，援疆二幼援建项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为222.5万元，执行数为205.03万元，完成预算的92.15%。主要产出和效果：一是对新建园的教育教学环境进行了改善，硬件设施的修缮和改造极大地提高了幼儿园办园的教学质量和安全系数。二是部分设施设备的采购极大地提高了幼儿园教学方式的多样性，激发了幼儿探索新知识的兴趣。发现的问题及原因：一是工程计划做的不够细致，在一些小的方面考虑的不够周全；二是工程施工过程中应加大监管力度。下一步改进措施：一是成立专门的工程监管人员，实时监控工程进度及施工质量；二是开工前多次计划分析，将工程做的更加精细。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2050201：指学前教育。2050299：指其他普通教育支出。2080505：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

无其他有关说明内容。

第四部分部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：新疆克州中心幼儿园.XLS

（此件公开发布）