2018年度克州文化馆部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

克州文化馆是政府为了向广大人民群众进行宣传，组织辅导群众开展文化活动而设立的群众文化机构，也是当地群众文化艺术活动中心，文化馆在文化艺术方面具有综合性、普及性、社会性和服务性的功能。文化馆以文艺创作、文艺培训、美术辅导、组织活动、组建业余团队为主要业务。克州文化馆举办各类展览、讲座、培训等，普及科学文化知识，开展社会教育，提高群众文化素质，促进当地精神文明建设；组织开展丰富多彩的、群众喜闻乐见的文化活动;开展流动文化服务;指导群众业余文艺团队建设，辅导和培训群众文艺骨干；指导本地区老年文化、老年教育、少儿文化工作，开展对外民间文化交流。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，克州文化馆部门决算包括：克州文化馆本级决算、无所属单位决算。

纳入克州文化馆2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入343.51万元,与上年相比，增加206.84万元，增长151.34%，增减变化主要原因是：增加文化馆设备专项资金，人员增资；支出518.13万元,与上年相比，减少530.35万元，降低50.58%，增减变化主要原因是：四馆一中心中心基建款支出减少，免费开放活动减少，支出减少；结余1715.79万元，与上年相比，减少174.62万元，降低9.24%。增减变化主要原因是：免费开放活动资金使用2017年结余资金，所以免费开放活动资金结余减少。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计343.51万元，其中：财政拨款收入340.65万元，占99.17%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入2.86万元，占0.83%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数182.59万元，决算数343.51万元，预决算差异率88.13%，差异主要原因：自治区财政拨文化馆设备专项资金，2018年度人员正常晋升、调资等未纳入年初预算。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计518.13万元，其中：基本支出181.11万元，占34.95%； 项目支出337.02万元，占65.05%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0% 。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数232.59万元，决算数518.13万元，预决算差异率122.77%，差异主要原因2018年支付四馆一中心基建工程款，人员正常晋升，增资调资，支出增大。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入340.65万元，与上年相比，增加212.24万元，增长165.28%。增减变化的主要原因是：财政拨文化馆设备专项资金，人员正常晋升、调资。财政拨款支出178.63万元，与上年相比，增加10.27万元，增加6.1%，增减变化的主要原因是：2018年人员正常晋升，增资调资，所以支出增加。其中：基本支出178.63万元，项目支出0万元。财政拨款结转结余162.02万元，与上年相比，增加162.02万元，增长100%。增减变化的主要原因是：2018年文化馆基建户资金结余，免费开放活动资金结余。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数132.59万元，决算数340.65万元，预决算差异率156.92%，差异主要原因2018年财政拨文化馆设备专项资金，人员正常晋升、调资。财政拨款支出年初预算数132.59万元，决算数178.63万元，预决算差异率34.72%，差异主要原因：支付了四馆一中心基建工程款。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入340.65万元。与上年相比，增加212.24万元，增长165.28%。增减变化的主要原因是：财政拨文化馆设备专资金，人员正常增资、调资。一般公共预算财政拨款支出178.63万元。与上年相比，增加10.27万元，增长6.1%。增减变化的主要原因是：2018年人员正常晋升，增资，支出增大。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），207文化体育与传媒支出162.92万元，208社会保障和就业支出15.71元。按经济分类科目（按类级科目公开），301工资福利支出132.31万元，302商品和服务支出31.50万元，303对个人和家庭的补助支出14.83万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数132.59万元，决算数340.65万元，预决算差异率156.92%，差异主要原因2018财政拨文化馆设备专项资金，人员正常晋升、调资增资。一般公共预算财政拨款支出年初预算数132.59万元，决算数178.63万元，预决算差异率34.72%，差异主要原因支付四馆一中心基建款。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。其中：按功能分类科目（按类级科目公开）支出0万元；按经济分类科目（按类级科目公开）支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。

三、部门结转结余情况

年末结转结余1715.79万元。与上年相比，减少174.62万元，下降9.24%。

其中财政拨款结转结余162.02万元。与上年相比，增加162.02万元，增长100%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州文化馆全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元，主要用于：无。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是：无。克州文化馆国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：无。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：无；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：无；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：无；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：无。

五、机关运行经费支出情况

2018年度克州文化馆（事业单位）日常公用经费31.5万元，比上年增加28.91万元，增长1116.22%，主要原因是：由于今年自治区补助文化馆免费开放活动经费，用于全年文化馆免费开放活动，所以日常公用经费大幅增加。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆0辆，价值0万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，克州文化馆预算绩效自评情况：涉及预算项目2个，决算支出金额337.02万元，其中：行政事业类项目决算支出4.91万元，基本建设类项目决算支出332.11万元。

四馆一中心项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，免费开放活动项目绩效自评得分为60分。项目全年预算数为1869.72万元，执行数为332.11万元，完成预算的17.76%。主要产出和效果：一是通过四馆一中心项目的实施改善广大群众开展文化活动场所的环境，二是提高广大群众幸福指数。发现的问题及原因：一是开展活动次数太少；二是活动范围覆盖率低。下一步改进措施：一是增大活动需求量；二是推广活动覆盖面。

文化创作与保护项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，免费开放活动项目绩效自评得分为74分。项目全年预算数为32万元，执行数为4.91万元，完成预算的15.34%。主要产出和效果：一是通过开展非物质文化遗产活动提高广大群众对非物质文化遗产的关注度，二是开展传承人补助，加强传承人的自信心。发现的问题及原因：一是开展活动次数太少；二是活动范围覆盖率低。下一步改进措施：一是增大活动需求量；二是推广活动覆盖面。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2070109指群众文化支出，2080505：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，2070199指其他文化支出，2079999指其他文化体育与传媒支出。

无其他有关说明内容。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：新疆克州文化馆部门决算公开的8张报表.XLS

（此件公开发布）