2018年度克州美术馆部门决算公开说明

来源	克州财政局	发布时间	2019-07-20 19:07	阅读	1

2018年度克州美术馆部门决算公开说明

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

克州美术馆作为一个公益性与事业性并重的机构须具备多项职能：收藏、研究、展览、教育等。美术馆可以通过展览向公众传达价值取向，提高公众的审美品位，丰富大众的日常生活，启迪公众发挥想象力和思考问题，从侧面推动社会发展。克州美术馆深入贯彻落实党的十九大精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧扣克州党委、人民政府的中心工作，全面贯彻落实自治州党委、政府决策部署，行使好展览的基本职能，本着对艺术家负责，对人民群众负责的宗旨，广泛开展了各式各样的展览和文化活动，特别是多次举办了书画惠民活动，如送书画进部队、进学校等，让公众与书画家的创作过程和作品零距离接触，丰富广大群众的文化生活，提高大众的艺术修养。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，克州美术馆部门决算包括：克州美术馆部门本级决算、无所属单位决算。

纳入克州美术馆2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	克州美术馆本级

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入364.73万元,与上年相比，增加270.55万元，增长287.27%，增减变化主要原因是：增加风情园业务专项资金，人员增资；支出147.86万元,与上年相比，增加12.74万元，增长9.43%，增减变化主要原因是：人员工资正常晋升，调资；结余216.98万元，与上年相比，增加216.98万元，增长100%。增减变化主要原因是：克州风情园业务专项资金，免费开放活动资金结余。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计364.73万元，其中：财政拨款收入364.32万元，占99.89%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0.41万元，占0.11%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数140.46万元，决算数364.73万元，预决算差异率159.67%，差异主要原因自治区财政拨克州美术馆（风情园）业务专项资金，2018年度人员正常晋升、调资。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计147.86万元，其中：基本支出94.36万元，占63.82%；项目支出53.50万元，占36.18%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0% 。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数190.46万元，决算数147.86万元，预决算差异率-22.37%，差异主要原因免费开放活动减少，相对活免费开放动支出减少。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入364.32万元，与上年相比，增加274.99万元，增长307.84%。增减变化的主要原因是：财政拨克州美术馆（风情园）业务专项资金，人员正常晋升、调资。财政拨款支出147.34万元，与上年相比，增加23.51万元，增长18.99%，增减变化的主要原因是：2018年人员正常晋升、调资。其中：基本支出94.35万元，项目支出52.99万元。财政拨款结转结余216.98万元，与上年相比，增加216.98万元，增长100%。增减变化的主要原因是：2018年克州美术馆（风情园）业务专项资金结余，免费开放活动资金结余。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数90.46万元，决算数364.32万元，预决算差异302.74%，差异主要原因2018年财政拨克州美术馆（风情园）业务专项资金，人员正常晋升、调资。财政拨款支出年初预算数90.46万元，决算数147.34万元，预决算差异率62.88%，差异主要原因增加克州美术馆（风情园）业务专项资金，2018年人员正常晋升，增资、调资。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入364.32万元。与上年相比，增加274.99万元，增长307.84%。增减变化的主要原因是：财政拨克州美术馆（风情园）业务专项资金，人员正常增资、调资。一般公共预算财政拨款支出147.34万元。与上年相比，增加23.51万元，增长18.99%。增减变化的主要原因是：2018年人员正常晋升，增资调资。其中，按功能分类科目（按类级科目公开）207文化体育与传媒支出137.70万元，208社会保障和就业支出10.16万元。按经济分类科目（按类别科目公开）301工资福利支出87.47万元，302商品和服务支出53.69万元，303对个人和家庭的补助支出6.19万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数90.46万元，决算数364.32万元，预决算差异302.74%，差异主要原因2018年财政拨克州美术馆（风情园）业务专项资金，人员正常晋升、调资。一般公共预算财政拨款支出年初预算数90.46万元，决算数147.34万元，预决算差异率62.88%，差异主要原因增加克州美术馆（风情园）业务专项资金，2018年人员正常晋升，增资、调资。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。其中：按功能分类科目（按类级科目公开）支出0万元；按经济分类科目（按类级科目公开）支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。

三、部门结转结余情况

年末结转结余216.98万元。与上年相比，增加216.98万元，增长100%。

其中财政拨款结转结余216.98万元。与上年相比，增加216.98万元，增长100%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无“三公”经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无因公出国（境）费；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无公务用车购置及运行维护费；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无公务接待费。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州美术馆全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元，主要用于：无。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是：无。克州美术馆国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0.13万元，决算数0万元，预决算差异率-100%，差异主要原因是：无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：无；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：无；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：无；公务接待费预算数0.13万元，决算数0万元，预决算差异率-100%，差异主要原因是：无公务接待。

五、机关运行经费支出情况

2018年度克州美术馆（事业单位）日常公用经费0.70万元，比上年减少13.61万元，降低95.11%，主要原因是节约日常开支，压减一般性支出，日常公用经费减少。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆0辆，价值0万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，克州美术馆预算绩效自评情况：涉及预算项目2个，决算支出金额53.5万元，其中：行政事业类项目决算支出53.5万元。

免费开放活动项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，免费开放活动项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为50万元，执行数为22.44万元，完成预算的44.88%。主要产出和效果：一是举办寒暑假期美术培训班；二是开展各类农民画展。发现的问题及原因：一是举办时间太短，产生效果不大；二是活动次数有限。下一步改进措施：一是改变培训的传统方式方法，增加培训力度和时间。二是增大免费开放活动次数，合理按安排活动时间。

克州美术馆（风情园）业务项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，风情园业务项目绩效自评得分为75分。项目全年预算数为180万元，执行数为31.06万元，完成预算的17.26%。主要产出和效果：一是自来水管道维修改造；二是整体厨房实施运行。发现的问题及原因：一是天然气还未接通，整体厨房无法运行；二是消防设施需要改造。下一步改进措施：一是接通天然气，让整体厨房运行起来。二是和消防部门沟通，改造消防设施。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2070105指美术馆文化展示及纪念机构，2070109指群众文化，2080505,指机关事业单位基本养老保险缴费支出，2070199指其他文化支出，2079999指其他文化体育与传媒支出。