2018年度克州财政局部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

贯彻执行国家财政、税收、行政事业单位国有资产管理法规、制度和方针政策；结合克州实际制定克州财政、财务、会计管理、行政事业单位国有资产管理等方面的实施办法和部门规章制度，并监督实施。根据克州国民经济和社会发展战略，拟定克州财政发展战略、中长期财政规划和改革方案并组织实施；承担克州各项财政收支管理责任；负责编制克州本级预决算草案并组织执行。

拟定和执行统一规定的行政事业单位开支标准，负责建立和实施国库集中支付制度；管理财政社会保障支出，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；执行社会保障资金财务制度、基本建设财务管理规定、及分行业企业制度、行政、事业单位会计制度、财务规则。执行非经营性国有资产的产权管理制度；负责非经营性国有资产的监管。参与财政性资金项目安排总量研究；组织调度财政性基本建设资金等。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，克州财政局部门决算包括：克州财政局部门本级决算、无所属单位决算等。

纳入克州财政局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入1980.35万元,与上年相比，增加661.75万元，增长50.19%，增减变化主要原因是：因本年度工资调资两次，故工资收入增加；支出1819.76万元,与上年相比，增加183万元，增长11.18%，增减变化主要原因是：因本年度工资调资两次，故工资支出增加；结余273.12万元，与上年相比，增加160.59万元，增长142.71%。增减变化主要原因是：本年度结余资金未上缴财政。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计1980.35万元，其中：财政拨款收入1683.66万元，占85.02%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入296.68万元，占14.98%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数1227.65万元，决算数1980.35万元，预决算差异率61.31%，差异主要原因本年度工资调资两次，故产生相差。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计1819.76万元，其中：基本支出1819.76万元，占100%；项目支出0万元，占 %；上缴上级支出0万元，占 0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数1359.65万元，决算数1819.76万元，预决算差异率33.84%，差异主要原因是本年度工资调资两次，故产生相差。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入1683.66万元，与上年相比，增加489.70万元，增长41.01%。增减变化的主要原因是：本年度工资调资两次，故增加收入。财政拨款支出1648.36万元，与上年相比，增加189.44万元，增长12.98%，增减变化的主要原因是：本年度调整基本工资基数、津补贴补发工资以及2017年的有些支出在2018年进行核算。其中：基本支出1648.36万元，项目支出0万元。财政拨款结转结余35.30万元，与上年相比，增加35.30万元，增长100%。增减变化的主要原因是：去年财政拨款结转结余上缴财政。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数1227.65万元，决算数1683.66万元，预决算差异率37.14%，差异主要原因是本年度工资调资两次，故增加收入。财政拨款支出年初预算数1227.65万元，决算数1648.36万元，预决算差异率34.27%，差异主要原因是本年度工资调资两次，故产生相差。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入1683.66万元。与上年相比，增加489.70万元，增长41.01%。增减变化的主要原因是：本年度工资调资两次，故增加收入。一般公共预算财政拨款支出1648.36万元。与上年相比，增加189.44万元，增长12.98%，增减变化的主要原因是：本年度调整基本工资基数、津补贴补发工资以及2017年的有些支出在2018年进行核算。其中：按功能分类科目，201类：一般公共服务支出1501.59万元，208类：机关事业单位基本养老保险缴费支出119.77万元，213类：农林水支出24万元，229类：其他支出3万元。按经济分类科目，301类工资福利支出1010.18万元，302类商品和服务支出205.81万元，303类对个人和家庭的补助支出312.97万元，310类资本性支出119.40万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数1227.65万元，决算数1683.66万元，预决算差异率37.14%，差异主要原因是本年度工资调资两次，故产生相差。一般公共预算财政拨款支出年初预算数1227.65万元，决算数1648.36万元，预决算差异率34.27%，差异主要原因是本年度工资调资两次，故产生相差。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无政府性基金预算支出。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无政府性基金预算支出。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），无支出0万元，无支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），无支出0万元，无支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无政府性基金预算收入。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无政府性基金预算支出。

三、部门结转结余情况

年末结转结余273.12万元。与上年相比，增加160.59万元，增长142.71%。

其中财政拨款结转结余35.30万元。与上年相比，增加35.30万元，增长100%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算22.07万元，比上年减少0.63万元，降低2.78%，减少原因是根据八项规定要求，“三公”经费逐年减少。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是无；公务用车购置及运行维护费支出14.84万元，占67.24%，比上年减少0.52万元，降低3.39%，减少原因是根据八项规定要求，“三公”经费逐年减少；公务接待费支出7.22万元，占32.71%，比上年减少0.11万元，降低1.50%，减少原因是根据八项规定要求，“三公”经费逐年减少。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州财政局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费14.84万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费14.84万元，主要用于车辆保险费、车辆日常维护维修费、车辆加油费等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为5辆。

公务接待费7.22万元。具体是：国内公务接待支出7.22万元，主要是上级督导检查工作等。克州财政局国内公务接待50批次，600人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数44万元，决算数22.07万元，预决算差异率-49.84%，差异主要原因是根据八项规定要求，“三公”经费逐年减少。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，未安排预决算；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，未安排预决算；公务用车运行费预算数21万元，决算数14.84万元，预决算差异率-29.33%，差异主要原因根据要求，合理安排车辆，节约经费；公务接待费预算数23万元，决算数7.22万元，预决算差异率-68.61%，差异主要原因根据要求，合理安排接待，节约经费。

五、机关运行经费支出情况

2018年度克州财政局（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出325.21万元，比上年增加24.88万元，增长8.28%，主要原因是群众工作次数增加，故导致经费支出增加。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额113.36万元，其中：政府采购货物支出77.77万元、政府采购工程支出0.46万元、政府采购服务支出35.13万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆5辆，价值146.58万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是：用于单位文件之间的传送，接送干部开展群众工作，接送外出人员办事等；单位价值50万元以上通用设备3台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：无有关预算绩效管理和绩效自评开展情况

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2010601：指一般公共服务支出—财政事务—行政运行；2010699：指一般公共服务支出—财政事务—其他财政事务支出；2080505：指社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出；2130135：指农林水支出—农业—农业资源保护修复与利用；2130209：指农林水支出—林业—森林生态效益补偿；2130505：指农林水支出—扶贫—生产发展；2130799：指农林水支出—农村综合改革—其他农村综合改革支出；2130899：指农林水支出—普惠金融发展支出—其他普惠金融发展支出；2299901：指其他支出—其他支出—其他支出；

其他有关说明内容：无

第四部分 克州财政局部门决算公开的8张报表

（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附加：克州财政局部门决算公开的8张报表.XLS

(此件公开发布)