2018年度克州农村合作经济经营管理局部门决算公开说明

来源	克州财政局	发布时间	2019-07-20 14:07	阅读	1

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

1、农村合作经济统计和农产品成本核算，农经统计是对国民经济和社会稳定情况进行调查、统计分析，提供统计资料，实行统计监督。

2、农村集体经济组织的资产管理、财务管理、会计核算、审计监督、清产核资、村务公开等一系列巩固，发展壮大农村集体经济、保护农民合法权益，防止农村集体资产流失的农村资产管理工作。

3、负责农牧民负担监督，进行减轻农牧民负担执法大检查和专项治理工作。会同有关部门审核涉及农民负担的文件，协助有关机关处理涉及农民负担的案件，维护农民的正当权益。

4、负责农村土地承包的合同管理、调处农村土地承包纠纷、做好延长土地承包期后续完善工作、维护农民土地承包经营权益和土地承包经营权的合理流转，正确引导农牧民进行土地承包经营权的流转。

5、加快农民专业合作社的健康、有序发展，示范引导，着力提高农民组织化程度，增强农产品市场竞争力，促进农民增收和农村经济文化又好又快发展，做好相关指导、扶持和服务工作，推动克州新农村建设。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，克州农村合作经济经营管理局部门决算包括：克州农村合作经济经营管理局部门本级决算、无所属部门决算。

纳入克州农经局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	克州农村合作经济经营管理局	全额预算拨款单位

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入356.64万元,与上年相比，增加51.25万元，增长16.78%，增减变化主要原因是：职工正常晋升增资，补发中央艰边贴及年底普调工资，新增群众工作经费，群众工作人员生活补助增长，中央农业生产资金项目23万元，州农业局拨合作社培训经费7万元；支出333.1万元,与上年相比，增加23.15万元，增长7.47%，增减变化主要原因是：职工正常晋升增资，补发中央艰边贴及年底普调工资，新增群众工作经费，群众工作人员生活补助增长，中央农业生产资金项目23万元，财政追加土地仲裁确权工作经费5万元，州农业局拨合作社培训经费7万元；结余23.54万元，与上年相比，增加23.54万元，增长100%。增减变化主要原因是：2017年底与2018年底对结余资金账目处理方式不同。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计356.64万元，其中：财政拨款收入349.64万元，占98.04%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入7万元，占1.96%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数294.52万元，决算数356.64万元，预决算差异率21.09%，差异主要原因是财政追加绩效综治奖励金、职工正常晋升增资、补发中央艰边贴及年底普调工资，追加上年临时群众工作人员补助，追加土地确权仲裁工作经费5万元，财政拨中央农业生产资金项目23万元，财政拨为民办实事经费及第一书记工作经费12万元，州农业局拨合作社培训经费7万元。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计333.1万元，其中：基本支出323.58万元，占97.14%；项目支出9.52万元，占2.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数294.52万元，决算数333.1万元，预决算差异率13.10%，差异主要原因是财政追加绩效综治奖励金、职工正常晋升增资、补发中央艰边贴及年底普调工资，追加上年临时群众工作人员补助，追加土地确权仲裁工作经费5万元，财政拨中央农业生产资金项目23万元，财政拨为民办实事经费及第一书记工作经费12万元，州农业局拨合作社培训经费7万元。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入349.64万元，与上年相比，增加63.17万元，增长22.05%。增减变化的主要原因是：职工正常晋升增资、补发中央艰边贴及年底普调工资，追加上年临时群众工作人员补助，追加土地确权仲裁工作经费5万元，财政拨中央农业生产资金项目23万元。财政拨款支出329.93万元，与上年相比，增加38.96万元，增长13.39%，增减变化的主要原因是：职工正常晋升增资、补发中央艰边贴及年底普调工资，上年临时群众工作人员补助，土地确权仲裁工作经费5万元，财政拨中央农业生产资金项目23万元。其中：基本支出320.41万元，项目支出9.52万元。财政拨款结转结余19.71万元，与上年相比，增加19.71万元，增长100%。增减变化的主要原因是：2017年底与2018年底对结转结余资金账目处理方式不同。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数285.78万元，决算数349.64万元，预决算差异率22.35%，差异主要原因是追加职工正常晋升增资、补发中央艰边贴及年底普调工资，追加上年临时群众工作人员补助，追加土地确权仲裁工作经费5万元，财政拨中央农业生产资金项目23万元，财政拨为民办实事经费及第一书记工作经费12万元。财政拨款支出年初预算数285.78万元，决算数329.93万元，预决算差异率15.45%，差异主要原因是职工正常晋升增资、补发中央艰边贴及年底普调工资，追加上年临时群众工作人员补助，追加土地确权仲裁工作经费5万元，财政拨中央农业生产资金项目23万元，财政拨为民办实事经费及第一书记工作经费12万元。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入349.64万元。与上年相比，增加63.17万元，增长22.05%。增减变化的主要原因是：职工正常晋升增资、补发中央艰边贴及年底普调工资，追加上年临时群众工作人员补助，追加土地确权仲裁工作经费5万元，财政拨中央农业生产资金项目23万元。一般公共预算财政拨款支出329.93万元。与上年相比，增加38.96万元，增长13.39%。增减变化的主要原因是：职工正常晋升增资、补发中央艰边贴及年底普调工资，上年临时群众工作人员补助，土地确权仲裁工作经费5万元，财政拨中央农业生产资金项目23万元。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），208社会保障和就业支出28.11万元，213农林水支出301.82万元。按经济分类科目（按类级科目），301工资福利支出226.54万元，302商品和服务支出37.9万元，303对个人和家庭的补助62.89万元，310资本性支出2.6万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数285.78万元，决算数349.64万元，预决算差异率22.35%，差异主要原因是追加职工正常晋升增资、补发中央艰边贴及年底普调工资，追加上年临时群众工作人员补助，追加土地确权仲裁工作经费5万元，财政拨中央农业生产资金项目23万元，财政拨为民办实事经费及第一书记工作经费12万元。一般公共预算财政拨款支出年初预算数285.78万元，决算数329.93万元，预决算差异率15.45%，差异主要原因是职工正常晋升增资、补发中央艰边贴及年底普调工资，追加上年临时群众工作人员补助，追加土地确权仲裁工作经费5万元，财政拨中央农业生产资金项目23万元，财政拨为民办实事经费及第一书记工作经费12万元。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。

三、部门结转结余情况

年末结转结余23.54万元。与上年相比，增加23.54万元，增长100%。

其中财政拨款结转结余19.71万元。与上年相比，增加19.71万元，增长100%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算2.47万元，比上年增加0.22万元，增长9.78%，增加原因是2018年土地确权颁证业务工作较多，经常到县市检查指导工作。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是无；公务用车购置及运行维护费支出2.34万元，占94.74%，比上年增加0.32万元，增长15.84%，增加原因是2018年土地确权颁证业务工作较多，经常到县市检查指导工作；公务接待费支出0.13万元，占5.26%，比上年减少0.1万元，降低43.48%，减少原因是严格控制公务接待。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州农经局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费2.34万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费2.34万元。主要用于车辆加油、维修等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。

公务接待费0.13万元。具体是：国内公务接待支出0.13万元，主要是接待自治区土地确权颁证领导小组来我州进行验收等。克州农经局国内公务接待2批次，10人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数4.36万元，决算数2.47万元，预决算差异率-43.35%，差异主要原因严格执行公务接待相关规定，厉行节约，接待费较上年减少。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车运行费预算数3.86万元，决算数2.34万元，预决算差异率-39.38%，差异主要原因是厉行节约，减少公务用车运行维护费；公务接待费预算数0.5万元，决算数0.13万元，预决算差异率-74%，差异主要原因是严格执行公务接待相关规定，厉行节约，减少接待费支出。

五、机关运行经费支出情况

2018年度克州农村合作经济经营管理局（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出30.98万元，比上年减少3.51万元，降低10.18%，主要原因是，2018年公用经费、福利费、工会费因上年1人调离相应减少；财政取消农村集体经济审计业务经费。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额2万元，其中：政府采购货物支出2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆1辆，价值20.1万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：单位工作用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：本部门单位实行绩效管理的项目1个。涉及预算23万元，项目支出决算9.52万元。

中央农业生产发展资金项目绩效自评综述：2018年9月财政拨中央农业生产发展资金23万元，根据年初设定的绩效目标，中央农业生产发展资金项目绩效自评得分为8分。项目全年预算数为23万元，执行数为9.52万元，完成预算的41.39%。主要产出和效果：一是保障了我州两区划定，土地确权仲裁，清产核资，新型经营主体工作顺利的开展；二是通过培训加强农经队伍专业人员的素质能力的水平，做好指导和服务工作。提高新型经营主体发展台阶，壮大农业合作社、家庭农场发展。发现的问题及原因：一是县市推进工作进度略缓慢；二是克州培训师资有限，开办培训班难度加大，影响培训效果。下一步改进措施：一是通过学习培训提高自身培训师资力量的能力水平，做好指导和服务工作；二是督促县市及时推进工作。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2080505款项：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。2130101款项：指行政运行。2130199款项：指其他农业支出。

其他有关说明内容:无