2018年度克州教育局决算公开说明

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

1、全面贯彻党和国家的教育作方针，落实国家有关教育的法律、法规，研究起草全州有关教育、体育的政策和规定，并负责实施。2、研究制订全州教育事业的发展规划及年度计划，并指导、协调、组织规划和计划的实施。3、统筹规划、协调指导教育体制和办学体制的综合改革。4、综合管理全州基础教育（含学前教育）、职业教育、成人教育以及社会力量办学等工作，指导、协调各县（市）的教育工作，负责教育督导、检查与评估。5、负责全州教育系统人员工资、教师资格认定、职称评审及人事管理、考核和调配工作，统筹规划并指导教师和教育行政干部队伍的建设工作，负责师范类毕业生的就业指导工作，管理教育内部人才市场，指导教育系统人事制度改革。6、提出财政预算内教育经费预算方案的建设，并会同有关部门草拟教育拨款、教育收费、教育经费筹措、教育基建投资等方面的政策规定，负责统筹管理县下达的教育经费以及其他款项的教育经费及经费使用情况的审计。7、指导全州各级各类学校思想政治工作，精神文明建设工作、德育工作、教育教学工作、体卫工作，美育工作和国防教育等工作。8、主管全州中小（幼）学、特（含成职）教的招生和学籍管理工作，组织高考、中考及高等教育自学考试工作。9、规划、指导并推动教育系统的教育科研工作。10、管理所直属单位，指导教育教学、教育系统社团组织的工作。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，克州教育局部门决算包括：克州教育局本级决算，无所属单位决算等。

纳入克州教育局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入4919.71万元,与上年相比，增加3011.92万元，增长157.87%，增减变化主要原因是：本年度增加了园丁小区建设工程款，师资培训学校室内体院馆工程建设项目资金，支教教师经费，考试经费等项目资金；支出3725.32万元,与上年相比，增加1184.20万元，增长46.60%，增减变化主要原因是：本年度增加了园丁小区建设工程款，师资培训学校室内体院馆工程建设项目资金，支教教师经费，考试经费等项目资金；结余1738.69万元，与上年相比，增加1194.39万元，增长219.44%。增减变化主要原因是：援疆室内体育馆项目资金还有未支出工程款，师资培训学校援疆资金未支出。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计4919.71万元，其中：财政拨款收入2213.60万元，占44.99%；上级补助收入36.35万元，占0.74%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入2669.76万元，占54.327%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数1259.93万元，决算数4919.71万元，预决算差异率290.47%，差异主要原因:本年度增加了园丁小区建设工程款，师资培训学校室内体院馆工程建设项目资金，支教教师经费，考试经费等项目资金。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计3725.32万元，其中：基本支出847万元，占22.74%；项目支出2878.32万元，占77.26%；

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数1353.69万元，决算数3725.32万元，预决算差异率175.2%，差异主要原因本年度增加了园丁小区建设工程款，师资培训学校室内体院馆工程建设项目资金，支教教师经费，考试经费等项目资金。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入2213.60万元，与上年相比，增加1105.05万元，增长99.68%。增减变化的主要原因是：本年度增加了园丁小区建设项目、中小学幼儿园教师培训费、考试经费、助学贷款奖补资金、33个工作室等项目资金。财政拨款支出2015.47万元，与上年相比，增加810.04万元，增长67.20%，增减变化的主要原因是：本年度增加了园丁小区建设项目、中小学幼儿园教师培训费、考试经费、助学贷款奖补资金、33个工作室等项目资金。其中：基本支出847万元，项目支出1168.47万元。财政拨款结转结余198.13万元，与上年相比，增加198.13万元，增长100%。增减变化的主要原因是：本年度增加的考试经费、助学贷款奖补资金、33个工作室等项目资金尚未支付完。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数899.93万元，决算数2213.60万元，预决算差异率145.97%，差异主要原因本年度增加了园丁小区建设项目、中小学幼儿园教师培训费、考试经费、助学贷款奖补资金等项目资金。财政拨款支出年初预算数899.93万元，决算数2015.47万元，预决算差异率123.96%，差异主要原因本年度增加了园丁小区建设项目、中小学幼儿园教师培训费、考试经费、助学贷款奖补资金、33个工作室等项目资金。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入2213.6万元。与上年相比，增加1105.05万元，增长99.68%。增减变化的主要原因是：本年度增加了园丁小区建设项目、中小学幼儿园教师培训费、考试经费、助学贷款奖补资金、33个工作室等项目资金。一般公共预算财政拨款支出2015.47万元。与上年相比，增加810.04万元，增长67.2%。增减变化的主要原因是：本年度增加了园丁小区建设项目、中小学幼儿园教师培训费、考试经费、助学贷款奖补资金、33个工作室等项目资金。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），205教育支出1949.31万元，208社会保障和就业支出66.16万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301工资福利支出566.03万元，302商品和服务支出463.7万元，303对个人和家庭的补助167.12万元， 310资本性支出818.61万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数899.93万元，决算数2213.6万元，预决算差异率145.97%，差异主要原因本年度增加了园丁小区建设项目、中小学幼儿园教师培训费、考试经费、助学贷款奖补资金、33个工作室等项目资金。一般公共预算财政拨款支出年初预算数899.93万元，决算数2015.47万元，预决算差异率123.96%，差异主要原因本年度增加了园丁小区建设项目、中小学幼儿园教师培训费、考试经费、助学贷款奖补资金、33个工作室等项目资金。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。其中：按功能分类科目（按类级科目公开）支出0万元；按经济分类科目（按类级科目公开）支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。

三、部门结转结余情况

年末结转结余1738.69万元。与上年相比，增加1194.39万元，增长219.44%。

其中财政拨款结转结余198.13万元。与上年相比，增加198.13万元，增长100%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算37.92万元，比上年减少0.05万元，降低0.13%，减少原因是：1、压缩三公经费的支出，坚持只减不增的原则。2、减少不必要的出差，减少公务公车次数，减少油款及车辆的维修费。3、严格按照公务接待制度接待，尽量减少在外接待的次数。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无因公出国（境）；公务用车购置及运行维护费支出22.71万元，占59.89%，比上年减少0.005万元，降低0.02%，减少原因是减少不必要的出差，减少公务用车次数，减少油款及车辆的维修费；公务接待费支出15.21万元，占40.11%，比上年减少0.05万元，降低0.33%，减少原因是严格按照公务接待制度接待，尽量减少公务接待的次数。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州教育局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费22.71万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费22.71万元。主要用于：1、各类考试运送试卷加油、过路过桥费。2、车辆维修维护。3、车辆保险等等。克州教育局一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为6辆。

公务接待费15.21万元。具体是：国内公务接待支出15.21万元，主要是培训学校聘用授课教师的接待、援疆省市授课专家的接待、内初班、内高班、疆内初中班教师的接待工作等。克州教育局国内公务接待205批次，1,550人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数48万元，决算数37.92万元，预决算差异率-21%，差异主要原因1、压缩三公经费的支出，坚持只减不增的原则。2、减少不必要的出差，减少公务公车次数，减少油款及车辆的维修费。3、严格按照公务接待制度接待，尽量减少在外接待的次数。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车运行费预算数25万元，决算数22.71万元，预决算差异率-9.16%，差异主要原因减少不必要的出差，减少公务公车次数，减少油款及车辆的维修费；公务接待费预算数23万元，决算数15.21万元，预决算差异率-33.87%，差异主要原因是严格按照公务接待制度接待，尽量减少在外接待的次数。

五、机关运行经费支出情况

2018年度克州教育局日常公用经费139.14万元，比上年减少397.98万元，降低74.1%，主要原因是节约日常开支，压减一般性支出，日常公用经费减少。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，克州教育局共有车辆6辆，价值145.05万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车6辆，其他用车主要是：考试期间运送试卷、其他正常公务工作用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，克州教育局单位预算绩效自评情况：一是在项目预算编制阶段做好绩效目标的确定工作。根据绩效评价办法规定，确定绩效目标，合理选择绩效评价指标，科学设置指标内容和指标值，做到“指向明确、具体细化、合理可行”。二是在项目执行阶段做好项目的执行、监督、管理工作。根据预算批复的绩效目标，对项目的实施进行监控，加快预算执行，保证绩效目标的如期实现。及时掌握项目实施情况，对偏离绩效目标的项目及时采取措施予以纠正；对预期无效项目及时提出预算调整建议。三是在项目总结上报阶段组织做好绩效评价实施工作。根据评价工作的需要和要求，全面收集基础信息资料，进行分类整理、审查和分析。依据所收集的基础资料，对评价对象的绩效情况进行全面的定量、定性分析和综合评价，形成绩效评价报告。

教育奖补资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，教育奖补资金项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为50万元，执行数为20万元，完成预算的40%。主要产出和效果：一是加大对高校贫苦家庭学生的资助力度；二是促进高等教育事业持续健康发展。发现的问题及原因：一是第二笔资金30万元，到账较晚；二是第二笔资金本年度未做支出。下一步改进措施：一是做好下一步资金使用计划；二是合理安排资金使用。

援疆培训资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，援疆培训资金项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为2053.8万元，执行数为1873.61万元，完成预算的91.22%。主要产出和效果：一是全面提升我州教师教学能力；二是加强教育教师队伍建设。发现的问题及原因：一是教师培训项目还在实施中，资金尚未支出完；二是需要参加培训教师较多，安排培训压力较大。下一步改进措施：一是切实加强资金管理；二是切实提高资金使用效益。

各级各类考试费、培训费、园丁小区资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，各级各类考试费、培训费、园丁小区资金项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为1163.69万元，执行数为984.71万元，完成预算的84.62%。主要产出和效果：一是保障了各级各类考试正常开展，加强教师队伍建设；二是保障园丁小区项目工程建设。发现的问题及原因：一是培训经费尚未实施，资金尚未支出；二是考试经费由于到账较晚，还未完全支付完。下一步改进措施：一是切实加强资金管理；二是切实提高资金使用效益。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2050101：指行政运行。2050205：指高等教育。2050299：指其他普通教育支出。2059999：指其他教育支出。2080505：机关事业单位基本养老保险缴费支出。

无其他有关说明内容。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：新疆克州教育局部门决算公开的8张报表.XLS