2017年度克州财政局部门决算公开说明

来源	克州财政局	发布时间	2018-07-14 15:07	阅读	1

第一部分克州财政局部门单位概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算支出决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）国有资产收益征缴情况说明

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表

一、报表封面

二、部门收支总体情况（11张）：

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《收入支出决算表》

《项目收入支出决算表》

《行政事业类项目收入支出决算表》

《基本建设类项目收入支出决算表》

《支出决算明细表》

《基本支出决算明细表》

《项目支出决算明细表》

《财政专户管理资金收入支出决算表》

三、财政拨款收支情况（9张）

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

四、单位资产负债情况（1张）：《资产负债简表》

五、部门决算附表（5张）

《资产情况表》

《国有资产收益征缴情况表》

《基本数字表》

《机构人员情况表》

《非税收入征缴情况表》

六、填报说明附表（2张）

《部门决算相关信息统计表》

《政府采购情况表》

七、“三公”经费支出情况(1张)

《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

第一部分部门单位概况

一、部门单位基本情况

（一）部门主要职能

主要职能：贯彻执行国家财政、税收、行政事业单位国有资产管理法规、制度和方针政策；结合克州实际制定克州财政、财务、会计管理、行政事业单位国有资产管理等方面的实施办法和部门规章制度，并监督实施。根据克州国民经济和社会发展战略，拟定克州财政发展战略、中长期财政规划和改革方案并组织实施；承担克州各项财政收支管理责任；负责编制克州本级预决算草案并组织执行。

拟定和执行统一规定的行政事业单位开支标准，负责建立和实施国库集中支付制度；管理财政社会保障支出，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；执行社会保障资金财务制度、基本建设财务管理规定、及分行业企业制度、行政、事业单位会计制度、财务规则。执行非经营性国有资产的产权管理制度；负责非经营性国有资产的监管。参与财政性资金项目安排总量研究；组织调度财政性基本建设资金等。

（二）机构设置情况

克州财政局部门本级下设12个科室，分别是：办公室、综合科、预算科、社保科、行政政法科、国库科、非税管理科、教文科、经济建设科、农业科、会计科、企业科。本部门中，行政单位0家，参公管理事业单位1家,事业单位13家，纳入克州财政局部门2018年部门预算编制范围的二级预算单位包括：国库支付中心、工资统发中心、计算机管理中心、财政监督管理局、农业综合开发办、农村综合改革办、乡镇财务管理局、投资评审中心、政府采购中心、社保基金管理中心、金融服务中心、扶贫开发办、国资办。其中农业综合开发领导小组办公室、国有资产管理委员会办公室为副县级单位。

（三）人员情况

我单位编制人数95人，其中：行政编制32人，事业编制63人。截止2017年年末在职人数74人。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，克州财政局部门决算包括：克州财政局部门本级决算，无附属单位决算。

纳入克州财政局2017年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	克州财政局

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2017年度我单位总收入为1319万元,与上年相比，减少181万元，降低12.07%，支出1637万元,与上年相比，增加7万元，增长0.41%，结余113万元，与上年相比，减少339万元，降低75%。增减变化主要原因是：上年人员工资、职业年金及养老保险补发数额较大，而 2017 年则没有发生，所以收入减少；结余减少一是今年支出了上年项目结余资金；二是今年财政拨款结余全部上交了国库，故结余减少数额较大。

2017年我单位年初预算收入为1142万元，部门收入1318万元，增加176万元，增长15%。2017年我单位年初预算支出为1594万元，部门支出1636万元，增加42万元，增长2%。主要原因为：1、年初收到了国库科追加2016年综合治理，精神文明、绩效等工资。2、收到财政追加访惠聚人员补助及为民办实事经费。

无其他有关说明内容。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计1319万元，其中：财政拨款收入1194万元，占90.52%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入125万元，占9.48%。增减变化的主要原因是：上年人员工资、职业年金及养老保险补发数额较大，而 2017 年则没有发生，所以收入减少。

与预算相比情况：2017年年初决算收入为1318万元，与预算相比增加了177万元，增长15%。增减变化的主要原因是：1、因4名退休职工死亡，追加了抚恤金；2、年初收到了国库科追加2016年综合治理，精神文明、绩效等工资。3、收到财政追加访惠聚人员补助及为民办实事经费。

无其他有关说明内容。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计1637万元，其中：基本支出1609万元，占98.29%；项目支出28万元，占1.71%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。主要原因是：1、因4名退休职工死亡，追加了抚恤金。2、今年支出了上年项目结余资金数额较大。

与预算相比情况：2017年年初决算支出为1636万元，与预算相比增加43万元，增长3%。其主要原因为：一是因4名退休职工死亡，追加了抚恤金。二是收到财政拨入访惠聚人员补助及为民办实事经费。

无其他有关说明内容。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2017年度财政拨款收入1194万元，与上年相比，减少216万元，降低15.32%。增减变化的主要原因是：上年人员工资、职业年金及养老保险补发数额较大，而 2017 年则没有发生，所以收入减少。财政拨款支出1459万元，与上年相比，减少102万元，降低6.53%。其中：基本支出1431万元，项目支出28万元。增减变化的主要原因是：一是收入减少，随之支出减少；二是今年收到的项目资金比上年有所减少。财政拨款结转结余为0，与上年相比，减少293万元，降低100%。增减变化的主要原因是：今年财政拨款结余全部上交了国库，故结余减少数额较大。

与预算相比情况：2017年财政拨款收入决算为1194万元，年初预算为1142万元，增加51万元，增长4%，2017年财政拨款支出决算为1459万元，年初预算为1142万元，增加316万元，增长28%，与预算相比增加的主要原因为：因4名退休职工死亡，追加了抚恤金以及追加了群众工作人员补助、为民办实事经费等，故收入增加了，随之支出也有所增加。

（二）一般公共预算支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出1459万元。与上年相比，减少102万元，降低6.53%。增减变化的主要原因是：一是上年人员工资、职业年金及养老保险补发数额较大，而 2017 年则没有发生；二是4名退休职工死亡，追加了抚恤金。其中：按功能分类科目，2010601行政运行1278.5万元，2010699其他财政事务支出37万元，2050201学前教育支出2.1万元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出114万元，2130209森林生态效益补偿支出18万元，2200114地质矿产资源利用与保护支出9.4万元。按经济分类科目，工资福利支出876万元，商品和服务支出272万元，对个人和家庭补助支出255万元，其他资本性支出56万元。

预算相比情况：2017年度一般公共预算财政拨款年初预算支出1142万元，本年支出增加了1459万元，增加317万元，增长28%。其主要原因为：1、追加了死亡人员抚恤金95万元；2、2017年增加建设食堂经费支出50万元；3、增加群众工作为民办实事经费及人员补助50万元。4、2017年新增6名人员及人员正常晋升，办理了工资追加80万元。5、收到自治区专项资金42万元。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：没有政府性基金预算。

其他有关说明内容：无

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无政府性基金预算。

其他有关说明内容：无

三、部门结转结余情况

2017年年末结转结余113万元。与上年相比，减少339万元，降低75%。

其中财政拨款结转结余为0。与上年相比，减少293万元，降低100%。

其他有关说明内容：无

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算22.70万元，比上年减少13.3万元，降低36.94%，减少原因是：1、今年车辆的修理费和油款相比去年有所下降；2、自治区、自治州相继出台系列规范性公务接待规定，公务接待费用及培训接待费领域支出更加严格，致使公务接待费用下降。其中，因公出国（境）费支出为零，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，无因公出国（境）人员，公务用车购置及运行维护费支出15.37万元，占67.71%，比上年减少10.93万元，降低41.57%，减少原因是经过优化车辆配置，实施车辆维修管控等措施，车辆运行维护费有所下降；公务接待费支出7.33万元，占32.29%，比上年减少2.38万元，降低24.51%，减少原因是自治区、自治州相继出台系列规范性公务接待规定，公务接待费用及培训接待费领域支出更加严格，致使公务接待费用下降。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州老干部局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费15.37万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费15.37万元。主要用于车辆油款、车辆保险费、车辆维修费等。2017年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为5辆。

公务接待费7.33万元。具体是：国内公务接待支出7.33万元，主要是国家及自治区级等上级部门来我州进行调研、督导工作。国内公务接待50批次，1200人次。

与预算相比情况：2017年我单位三公经费预算支出为22.7万元，年底决算数据与预算数据持平。

其他有关说明内容：无

五、机关运行经费支出情况

2017年度克州财政局单位机关运行经费支出300万元，比上年增加59万元，增长24.48%，主要原因是2017年增加建设食堂经费支出50万元。

其他有关说明内容：无

六、政府采购情况

克州财政局单位政府采购计划64.51万元，其中：政府采购货物支出53.01万元、政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出11.50万元；实际采购63.60万元，其中：政府采购货物支出52.10万元、政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出11.50万元。

其他有关说明内容：无

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，资产总计1685万元，其中：流动资产209万元，固定资产1476万元，其中：房屋1291平方米，价值193万元，共有车辆5辆，价值147万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车5辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值972万元。

其他有关说明内容：无

（二）国有资产收益征缴情况说明

我单位无国有资产收益征缴情况。

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目2个，涉及预算0万元，项目支出决算27.66万元。

1.项目名称：森林生态效益补偿工作经费。2017年森林生态效益补偿项目支出18.27万元，主要用于开展工作支出办公费5.39万元,差旅费0.2万元,维修(维护)费6.4万元,公务用车运行维护费0.87万元,其他商品和服务支出0.22万元,办公设备购置5.20万元.实现森林生态效益补偿工作经费的充分利用，更好的开展各项工作。

2.项目名称：地质矿产资源利用与保护工作经费。2017年地质矿产资源利用与保护工作项目支出9.38万元，主要用于开展工作支出办公费4.14万元，培训费2.5万元，公务接待费0.026万元，公务用车运行维护费0.39万元，其他商品和服务支出0.28万元，办公设备购置2.05万元。实现地质矿产资源利用与保护工作经费的充分利用，更好的开展各项工作。

其他有关说明内容：无

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。201（类）06（款）01（项）：指一般公共服务支出—财政事务—行政运行。201（类）06（款）99（项）：指一般公共服务支出—财政事务—其他财政事务支出。205（类）02（款）01（项）：指教育支出—普通教育—学前教育。208（类）05（款）05（项）：指社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出。213（类）02（款）09（项）：指农林水支出—林业—森林生态效益补偿。220（类）01（款）14（项）：指国土海洋气象等支出—国土资源事务—地质矿产资源利用与保护支出。