目 录

第一部分克州文化馆部门单位概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算支出决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）国有资产收益征缴情况说明

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表

一、报表封面

二、部门收支总体情况（11张）：

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《收入支出决算表》

《项目收入支出决算表》

《行政事业类项目收入支出决算表》

《基本建设类项目收入支出决算表》

《支出决算明细表》

《基本支出决算明细表》

《项目支出决算明细表》

《财政专户管理资金收入支出决算表》

三、财政拨款收支情况（9张）

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

四、单位资产负债情况（1张）：《资产负债简表》

五、部门决算附表（5张）

《资产情况表》

《国有资产收益征缴情况表》

《基本数字表》

《机构人员情况表》

《非税收入征缴情况表》

六、填报说明附表（2张）

《部门决算相关信息统计表》

《政府采购情况表》

七、“三公”经费支出情况(1张)

《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

第一部分 部门单位概况

一、部门单位基本情况，包括：部门主要职能和机构设置情况、年末编制情况、实有人数情况等。

主要职能：文化馆是政府为了向广大人民群众进行宣传教育，组织辅导群众开展文化活动而设立的群众文化机构，也是当地群众文化艺术活动中心，文化馆在文化艺术方面具有综合性、普及性、社会性和服务性的功能。文化馆以文艺创作、文艺培训、美术辅导、组织活动、组建业余团队为主要业务。克州文化馆普及科学文化知识，开展社会教育，提高群众文化素质，促进当地精神文明建设；组织开展丰富多彩的、群众喜闻乐见的文化活动;开展流动文化服务;指导群众业余文艺团队建设，辅导和培训群众文艺骨干；指导本地区老年文化、老年教育、少儿文化工作，开展对外民间文化交流。

机构编制设置：克州文化馆为独立核算行政机构，无下设科室。编制人数 10 人，其中：事业编制 10 人。

年末实有人数：2017年末在职人数 11 人，退休0 人。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，克州文化馆部门决算包括： 克州文化馆部门本级决算。无所属单位决算。

纳入克州文化馆2017年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2017年度收入136.67万元,与上年相比，减少2175.76万元，降低94.09%，支出1048.48万元,与上年相比，减少3114.69万元，降低74.82%，结余1890.41万元，与上年相比，减少1049.86万元，降低35.71%。

增减变化主要原因是：1、部门收入比上年减少2175.76万元，主要是因为 2017年没有四馆一中心基建拨款，四馆一中心基建支出减少，结余款为四馆一中心基建款。2、部门支出减少3114.69万元，主要原因是2017年四馆一中心工程款基本支付完毕，只剩尾款，所以2017年支出减少，日常公用经费等支出减少是因为 2017年有6人在做群众工作，举办大型群众文化活动及培训工作减少，所以日常公用经费支出减少，结余资金年末财政统一收回。

与预算相比情况。2017年收入预算数为3068.64万元，2017年度决算收入136.67万元，减少2931.97万元，降低95.55%。2017年支出预算数为2020.16万元，决算支出1048.48万元，减少2020.16万元，降低65.83%。

增减变化主要原因：1、收入预算较上年减少了8.03万元，主要是因为2016年绩效、精神文明奖励在2017年发放，人员调资等。2、支出预算较支出决算相比减少了919.84万元，主要原因是2017年支出结余四馆一中心工程尾款。

无其他有关说明内容无。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计136.67万元，其中：财政拨款收入128.41万元，占93.96%；上级补助收入0元，占0%；；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入8.26万元，占6.04%。

增减变化的主要原因是：1、财政拨款收入占93.96%，主要是人员工资、社保、公积金、公用经费。2、其他收入8.26万元，占6.04%，主要是2017年发2016年精神文明和绩效奖。

与预算相比情况。2017年收入预算数为3068.64万元，2017年度决算收入136.67万元，减少2931.97万元，降低95.55%。

增减变化主要原因：收入预算较上年减少了2931.97万元，主要是1、因为2016年退休人员工资在本单位发放，2017年退休人员工资大部分在社保局发放，造成预算收入差距；2、四馆一中心基建款2017年已结清。

其他有关说明内容无。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计1048.48万元，其中：基本支出137.83万元，占13.15%；项目支出910.65万元，占86.85%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

增减变化的主要原因：1、基本支出137.83万元，占13.15%，主要是人员工资、社保、公积金、公用经费等。2、项目支出910.65万元，占86.85%，主要是支付四馆一中心工程尾款。文化免费开放经费。

与预算相比情况。2017年支出预算数为3068.64万元，2017年度决算支出1048.48万元，减少2020.16万元，降低65.83%。

增减变化主要原因：1、预算支出与决算支出减少2020.16万元，主要是2016年退休人员工资在本单位发放，2017年退休人员工资大部分在社保局发放，造成预算收入差距；2、四馆一中心尾款已结清。

无其他有关说明内容。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2017年度财政拨款收入128.41万元，与上年相比，减少124.02万元，降低49.13%。增减变化的主要原因：财政拨款收入较上年减少124.02万元，主要是因为：1、2016年退休人员工资在本单位发放，2017年退休人员工资大部分在社保局发放，造成预算收入差距。2、民族风情园项目资金收入减少80万元。财政拨款支出168.36万元，与上年相比，减少1265.46万元，降低88.25%。其中：基本支出129.57万元，项目支出36.64万元。增减变化的主要原因：财政拨款支出较上年减少1265.46万元，主要原以是：1、人员经费支出减少，2016年退休人员工资在本单位发放，2017年退休人员工资大部分在社保局发放，2017年降职人员超生。2、日常公用经费等支出减少是因为 2017年有6人做群众工作, 减少四馆一中心基建款支出。财政拨款结转结余0万元，与上年相比，减少178万元，降低100%。增减变化的主要原因：2017年将2016年结转四馆一中心基建款用于支付尾款1000万，免费开放经费及结转的职业年金支出等。

与预算相比情况。2017年财政拨款收入预算128.64万元，决算收入128.41万元，减少0.23万元，降低0.18%。2017年支出预算数为128.64万元，决算支出168.36万元，增加39.72万元，增长30.87%。

增减变化主要原因：1、收入决算与预算相比减少0.23万元，主要是超生3人降职降资。2、支出预算较支出决算相比增加39.72万元，主要是因为3月人员调资，支付2016年免费开放结余资金34万元。

无其他有关说明内容。

（二）一般公共预算支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出168.36万元。与上年相比，减少1265.46万元，降低88.26%增减变化的主要原因：一般公共预算财政拨款支出较上年减少1265.46万元，主要是因为：1、人员经费支出减少是因为 2017年降职人员超生。2、四馆一中心基建款支出800万元,3、减少民族风情园专项资金支出。

其中：按功能分类科目，2070109群众文化支出115.31万元，2080505机关事业单位基本养老保险支出14.25万元，2070199款其他文化支出38.8万元。按经济分类科目，工资福利支出109.63万元，商品服务支出41.39万元，对个人和家庭补助支出17.34万元。

与预算相比情况。2017年一般公共预算财政拨款决算支出168.36万元,比预算128.64万元增加39.72万元,增加30.88%。

增减变化的主要原因：一般公共预算财政拨款决算支出较预算相比增加39.72万元，主要原因：1、人员经费支出增加0.33万元,主要是3月的人员调资。2、日常公用经费支出增加0.59万元，主要是支付2016年单位职工文化活动演出费用。

无其他有关说明内容无。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

克州文化馆2017年度无政府性基金预算收入。2017年政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。

无与预算相比情况。

无其他有关说明内容。

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

克州文化馆2017年度无政府性基金预算支出。2017年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。

无与预算相比情况。

无其他有关说明。

三、部门结转结余情况

年末结转结余1890.41万元。与上年相比，减少1049.86万元，降低35.71%。增减变化的主要原因：年末结转结余较上年减少1049.86万元，1、2017年支付2016年结余四馆一中心基建尾款800万元，2、2017年民族风情园没有拨专项资金.3、财政收回历年结余资金120万元。

其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，减少178万元，降低100%。增减变化的主要原因：2017年财政一般预算结余财政统一收回。

无其他有关说明内容。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年减少1.84万元，降低100%，原因：按照厉行节俭原则，降低支出。因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少1.84万元，降低100%，具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州文化馆单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。2017年，克州文化馆一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。

公务接待费0万元。克州文化馆国内公务接待0批次，0人次，克州文化馆属于科级单位没有公务车及公务接待费，由文广局机关负责。

与预算相比情况。2017年度一般公共预算“三公”经费支出预算2万元,决算0万元，减少2万元，降低100%。

其他有关说明内容：克州文化馆属于科级单位，日常公务接待及用车都由克州文广局统一安排，故克州文化馆没有“三公”经费。

五、事业运行经费支出情况

2017年度克州文化馆单位机关运行经费支出2.59万元，与上年相比减少32.97万元，降低92.72%，主要原因是压减公用经费。

无其他有关说明内容。

六、政府采购情况

克州文化馆单位政府采购计划90万元，其中：政府采购货物支出90万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购10.35万元，其中：政府采购货物支出10.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。增减变化的主要原因：克州文化馆排练厅维修材料购置等7万元，群众文化演出宣传经费3.5万元。

无其他有关说明内容。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，资产总计6837.76万元，其中：流动资产1899.33万元，固定资产40.26万元，其中：房屋0平方米，价值0万元，共有车辆0辆，价值0万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值40.26万元，在建工程4898.17万元。

其他有关说明内容无。

（二）国有资产收益征缴情况说明

截至2017年12月31日，克州文化馆单位资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。

其他有关说明内容无。

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目1个，涉及预算2940万元，项目支出决算910.65万元。项目支出包含四馆一中心基建尾款和免费开放项目资金，年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：克州文化馆赴三县一市乡村进行文化宣传和文化演出，使用文化馆、图书馆、美术馆免费开放资金开展文化活动，免费开展基本公共文化服务活动，开展群众文化活动。

无其他有关说明内容。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。207（类）01（款）09（项）：指群众文化。208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，207（类）01（款）99（项）款指其他文化支出，207（类）99（款）99（项）指其他文化体育与传媒支出。

无其他有关说明内容。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、报表封面

二、《收入支出决算总表》

三、《收入决算表》

四、《支出决算表》

五、《收入支出决算表》

六、《项目收入支出决算表》

七、《行政事业类项目收入支出决算表》

八、《基本建设类项目收入支出决算表》

九、《支出决算明细表》

十、《基本支出决算明细表》

十一、《项目支出决算明细表》

十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

十三、《财政拨款收入支出决算总表》

十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》。

二十二、《资产负债简表》

二十三、《资产情况表》

二十四、《国有资产收益征缴情况表》、

二十五、《基本数字表》

二十六、《机构人员情况表》

二十七、《非税收入征缴情况表》

二十八、《部门决算相关信息统计表》

二十九、《政府采购情况表》

三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

附件：2017年度新疆克州文化馆一般公共预算拨款“三公”经费支出决算表.xlsx

新疆克州文化馆.XLS

克州文化馆

2018年7月1日