1. 当前位置:
  2. 首页
  3. 财政预决算
  4. 2019年度决算及三公经费
  5. 部门预决算
  6. 克州审计局
  7. 正文

克州审计局2019年度部门决算 公开说明

来源 克州财政局 发布时间 2020-08-10 13:08 阅读

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

(二)政府采购情况

(三)国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表(见附表)

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

克州审计局主管全州审计工作。负责对全州财政收支和法律法规规定,属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财经经济秩序,提高财经资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

二、机构设置及人员情况

克州审计局2019年度,实有人数41人,其中:在职人员41人,离休人员0人,退休人员0人。

从决算单位构成看,克州审计局部门决算包括:克州审计局部门本级决算。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入899.4万元,与上年相比,增加13.15万元,增长1.48%,主要原因是:人员工资变动。本年支出994.23万元,与上年相比,增加219.2万元,增长28.28%,主要原因是:临时工工资和基层工作人员生活补助、民族团结一家亲、援疆扶贫以及开展帮扶慰问等方面的开支,库木萨克村周转房建设68万和审计大数据平台建设50万。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入899.4万元,其中:财政拨款收入757.98万元,占84.28%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入141.42万元,占15.72%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出994.23万元,其中:基本支出774.43万元,占77.89%;项目支出219.8万元,占22.11%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入757.98万元,与上年相比,减少18.36万元,降低2.36%。主要原因是:人员变动调资,费用转社保。财政拨款支出790.41万元,与上年相比,增加15.38万元,增长1.98%,主要原因是:开展群众工作下基层费用支出。

与年初预算数相比情况:财政拨款收入年初预算数626.4万元,决算数757.98万元,预决算差异率21.01%,主要原因是:人员变动,追加了人员经费。财政拨款支出年初预算数626.4万元,决算数790.41万元,预决算差异率26.18%,主要原因是:人员变动,人员经费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出790.41万元。按功能分类科目项级科目公开,其中:

2010801行政运行716.03万元;

2010899其他审计事务支出15.97万元;

2050201学前教育1.04万元。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费57.36万元

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算9.28万元,比上年增加0.16万元,增长1.75%,主要原因是审计工作增加,公务用车运行维护费增加。其中,因公出国(境)费支出0万元,占0%,比上年增加0万元,增长0%,主要原因是:严格按照预算执行;公务用车购置及运行维护费支出7万元,占75.43%,比上年增加0.27万元,增长4.01%,主要原因是车辆维修费增加;公务接待费支出2.28万元,占24.57%,比上年减少0.11万元,降低4.6%,主要原因是:厉行节约,压缩开支。具体情况如下:

因公出国(境)费支出0万元,开支内容包括:无。单位全年安排的因公出国(境)团组0个,因公出国(境)0人次。

公务用车购置及运行维护费7万元,其中,公务用车购置费0万元,公务用车运行维护费7万元。公务用车运行维护费开支内容包括:油料、车辆保险、过路停车费、车辆修理费。公务用车购置数0辆,公务用车保有量3辆。

公务接待费2.28万元,开支内容包括接待审计厅工作组,江苏审计厅送学克州工作组。单位全年安排的国内公务接待32批次,232人次。

与年初预算数相比情况:一般公共预算“三公”经费支出年初预算数9.28万元,决算数9.28万元,预决算差异率0%,主要原因是:严格按预算执行。其中:因公出国(境)费预算数0万元,决算数0万元,预决算差异率0%,主要原因是:严格按照预算执行公务用车购置费预算数0万元,决算数0万元,预决算差异率0%,主要原因是:严格按照预算执行公务用车运行费预算数7万元,决算数7万元,预决算差异率0%,主要原因是:严格按照预算执行公务接待费预算数2.28万元,决算数2.28万元,预决算差异率0%,主要原因是:严格按照预算执行

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出,政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2019年度克州审计局(行政单位和参照公务员法管理事业单位)机关运行经费支出96.94万元,比上年减少66.96万元,降低40.85%,主要原因是本年度压减一般性支出。

(二)政府采购情况

2019年度政府采购支出总额156.47万元,其中:政府采购货物支出73.97万元、政府采购工程支出15.8万元、政府采购服务支出66.7万元。

授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日,单位共有房屋0平方米,价值0万元。车辆3辆,价值85.98万元,其中:副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆,其他用车主要是:单位正常工作用车;单位价值50万元以上通用设备0台、单位价值100万元以上专用设备0台。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求,我单位2019年度开展预算绩效评价项目4个,共涉及资金219.8万元。

项目一、第一书记经费、为民办实事经费,涉及资金10.97万元。

预算绩效管理取得的成效:一是按工作计划完成了开展脱贫各项工作:为全村148户贫困户建立相关档案,加大扶贫政策及惠民政策宣传。二是按工作计划举办村民活动、送温暖:开展村文化活动,丰富村民精神生活,加强农村文化事业建设。利用节日及活动慰问群众。三是按工作计划补充了办公费用,维持村委会的的正常运转,完善办公设备及环境。

发现的问题及原因:资金结算不及时。

下一步改进措施:冬季帮扶农民过冬1万元资金在2020年结算。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

项目支出绩效自评表

(2019年度)

项目名称

第一书记经费、为民办实事经费

主管部门

克州审计局

实施单位

克州审计局

项目资金

年初预算数

全年预算数

全年执行数

分值

执行率

得分

(万元)

年度资金总额

0

12

10.97

10

91.42%

9

其中:当年财政拨款

0

12

10.97

91.43%

上年结转资金

0

0

0

0%

其他资金

0

0

0

0%

年度总体目标

预期目标

实际完成情况

加强基层组织建设,夯实长治久安基础,落实民生建设任务,增加农牧民收入

以紧紧围绕社会稳定和长治久安这个总目标,“访民情”“惠民生”“聚民心”.加强基层组织建设,夯实长治久安基础,落实民生建设任务,增加农牧民收入,加强民族团结,促进社会和谐,强化群防群治群控,确保社会稳定,突出现代文化引领,促进宗教和谐.1、开展脱贫各项工作:为全村148户贫困户建立相关档案,加大扶贫政策及惠民政策宣传。2、举办村民活动、送温暖:开展村文化活动,丰富村民精神生活,加强农村文化事业建设。利用节日及活动慰问群众。3、办公费用:维持村委会的的正常运转,完善办公设备及环境。冬季帮扶农民过冬1万元资金在2020年结算

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

年度

实际

分值

得分

偏差原因分析及改进措施

指标值

完成值

产出指标

数量指标

购买办公耗材(次)

≥6

6

5

5

开展活动次数(次)

≥6

7

5

5

质量指标

群众参与率(%)

≥60%

75%

10

10

时效指标

活动开展及率(%)

100%

100%

10

10

成本指标

办公费用(万元)

4

4

10

10

慰问费用(万元)

8

6.97

10

7

效益指标

经济效益指标

受扶持的农民收入增长额(元/年/人)

≥1000

1104

10

10

社会效益指标

该村受益人数(人)

≥600

743

10

10

生态效益指标

可持续影响指标

加强基层组织建设

有效加强

达到预期

10

10

满意度指标

服务对象满意度指标

受益工作人员满意度(%)

≥90%

95%

5

5

受益群众满意度(%)

≥90%

95%

5

5

总分

100

96

项目二、联建工作经费,涉及资金5万元

预算绩效管理取得的成效:一是按工作计划完成了开展脱贫各项工作,二是保障了2019年联建工作日常办公支出,为民办实事、做好群众工作,打赢脱贫攻坚战,慰问工作,以及开展基层办公所需开支。

发现的问题及原因:资金不充足。

下一步改进措施:用援疆资金补充部分。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

项目支出绩效自评表

(2019年度)

项目名称

联建工作经费

主管部门

克州审计局

实施单位

克州审计局

项目资金

年初预算数

全年预算数

全年执行数

分值

执行率

得分

(万元)

年度资金总额

5

5

5

10

100%

10

其中:当年财政拨款

5

5

5

100%

上年结转资金

0

0

0

100%

其他资金

0

0

0

100%

年度总体目标

预期目标

实际完成情况

保障2019年联建工作日常办公支出,为民办实事、做好群众工作,打赢脱贫攻坚战,慰问工作,以及开展基层人员办公所需开支

保障了2019年联建工作日常办公支出,为民办实事、做好群众工作,打赢脱贫攻坚战,慰问工作,以及开展基层人员办公所需开支

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

年度

实际

分值

得分

偏差原因分析及改进措施

指标值

完成值

产出指标

数量指标

购买办公用品次数(次)

≥2

3

5

5

技能培训次数(次)

≥2

2

5

5

慰问次数(次)

≥6

12

5

5

开展活动次数(次)

≥8

12

5

5

质量指标

购买办公用品合格率

100%

100%

10

10

时效指标

项目完成用时率(%)

100%

100%

10

10

成本指标

工作经费

5

5

10

10

效益指标

经济效益指标

受扶持的农民收入增长额(人/年/元)

≥1000

1104

10

10

社会效益指标

提升专业技能水平

有效提升

达到预期指标值

10

10

生态效益指标

可持续影响指标

提高农民幸福感 、获得感

长期

达到预期指标值

10

10

满意度指标

服务对象满意度指标

受益群众满意率(%)

≥90%

95%

10

10

总分

100

100

项目三、扶贫资金审计经费,涉及资金0万元。

预算绩效管理取得的成效:按工作计划完成了开展扶贫资金审计各项工作。发现的问题及原因:资金年末到位,审计工作按计划开展。下一步改进措施:财务核算在2020年执行。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

项目支出绩效自评表

(2019年度)

项目名称

扶贫资金审计经费

主管部门

克州审计局

实施单位

克州审计局

项目资金

年初预算数

全年预算数

全年执行数

分值

执行率

得分

(万元)

年度资金总额

0

17

0

10

0%

0

其中:当年财政拨款

0

17

0

0%

上年结转资金

0

0

0

0%

其他资金

0

0

0

0%

年度总体目标

预期目标

实际完成情况

根据新审农〔2019〕136号文件,2019年11月开始审计工作,维护扶贫资金安全,提高扶贫资金使用效益,促进扶贫政策措施落地生根。提出解决合理化建议,形成扶贫审计综合性报告。

为保证工作顺利开展,整个项目资金17万元,根据新财行〔2019〕298号文于2019年12月31日到帐,预计用于扶贫资金审计工作差费及办公费

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

年度

实际

分值

得分

偏差原因分析及改进措施

指标值

完成值

产出指标

数量指标

审计单位数量(个)

≥2

5

5

5

资金在2019年12月31日到位,项目已经实施,人员差费用审计厅拨付的组织地方审行经费核算,财务核算在2020年执行.

审计报告数量(篇)

≥2

5

5

5

提交审计建议数量(条)

≥2

9

5

5

质量指标

被审计单位对审计建议采纳率(%)

≥90%

100%

5

5

审计报告征求意见率(%)

≥100%

100%

5

5

审计查处问题整改率(%)

≥90%

100%

5

5

时效指标

2019年审计任务完全成及时率(%)

100%

100%

10

10

成本指标

审计工作经费(万元)

17

17

10

10

效益指标

经济效益指标

社会效益指标

提高扶贫资金使用效益

有效提高

有效提高

15

15

生态效益指标

可持续影响指标

促进扶贫政策措施落地生根

有效促进

有效促进

15

15

满意度指标

服务对象满意度指标

受益工作人员满意度(%)

≥90%

95%

5

5

受益群众满意度(%)

≥90%

95%

5

5

总分

100

90

项目四、组织地方审计经费,涉及资金203.83万元。

预算绩效管理取得的成效:

1.深化财政审计。

围绕深化财税体制改革,促进财政做大增量、盘活存量、优化结构、提高绩效,进一步深化预算执行和税收征管、重点专项资金等审计,重点关注财政收支的真实合法效益、地方政府性债务管理、重点专项资金绩效,以及中央八项规定精神、国务院“约法三章”和自治区十条规定贯彻落实情况,提出深化财税体制改革的建议,推动盘活财政存量资金,促进优化支出结构,提高财政资金使用绩效。

2.加强投资审计。

为加强政府投资项目建设、管理,提高投资效益,及时揭示突出问题,规范工程领域管理,认真开展政府投资项目审计。

3.聚焦民生审计。

着力监督检查脱贫攻坚和乡村振兴政策的贯彻落实,突出对财政涉农资金统筹整合、产业扶贫、就业扶贫、易地扶贫搬迁、生态扶贫、教育脱贫、健康扶贫、农村危房改造、综合保障性扶贫、扶贫扶志等政策落实和资金使用情况,以及因病因残贫困人口、老年人等脱贫攻坚重点群体享受社会保险、社会救助实现兜底保障情况进行审计监督,对易地扶贫搬迁19个相关部门进行了审计调查,延伸了13个乡镇,提出审计建议9条。

4.强化审计整改。

根据政府安排成立专项督查组,加强和审计厅的联系沟通,对各县市整改不到位或有偏见差的问题及时纠正,使整改工作扎实有效。

5.加大经责审计。

坚持党政同责、同责同审,深入推进党政主要领导干部任期经济责任审计。

6.落实临时交办审计。

7.全面落实从严治党要求,夯实党建工作基础。

坚持将政治建设放在首位,持之以恒抓好党风廉政建 设和机关作风建设,进一步规范党组理论学习中心组制度,对上级的决策部署、精神领会第一时间学习传达,确保落实上级要求不走形式、不走过场,确保在思想上政治上行动上始终以习近平同志为核心的党中央保持一致,加强组织建设,充分发挥党组的战斗堡垒作用。

8.夯实责任强化落实,做好维稳脱贫群众工作。

坚决贯彻自治州党委的布署,克服审计任务繁重与审行力量严重不足的困难,扎实做好“访惠聚”工作,坚持干部与驻村工作结合,开展“民族团结一家亲”活动,开展宣传教育活动,推进脱贫攻坚工作,发展教育扶贫力度,狠抓就业促增收,深入开展扫黑除恶专项斗争。

9.推进审计管理体制改革,有效履行审计监督职责。

认真贯彻落实党中央改革审计管理体制的决策部署, 在自治州党委的领导和自治区审计 厅的指导下,扎实推进审计体制改革。

10.狠抓干部作风建设,营造风清气正的好局面。

扎实开展“党纪法规牢记于心”常态化学习,深化廉政风险防控积极开展专项活动,加强廉政监督。

11.扎实开展“不忘初心、牢记使命”活动。

根据中央、自治区关于开展“不忘初心、牢记使命”主题教育活动相关安排,牢牢把握主题教育的基本要求和目标任务,局班子成员都按照党组的布署要求开展主题教育,对其重要性和相关要求都有深刻的认识,结合本职工作边学习边调研,做到学习与工作“两不误”,取得了良好的效果。

12.提升队伍能力水平,确保审计工作有序进行。

为进一步规范审计行为,优化审计 环境,提高工作效率,组织有关人员,集中对机关各项规章制度进行一次全面清理。修订完善了2项制度,有效促进了审计工作规范化建设。加快推进克州数字化审计平台建设,充分发挥“审计人才工作站”作用,采取“请进来、走出去”的方式,组织邀请多批次10多名江苏审计系统柔性审计人才来克州开展“送学克州”活动,实行“面对面”指导、“手把手”帮教,促进提升审计人员业务水平。积极创造条件,鼓励审计干部参加审计专业资格考试。

发现的问题及原因:至11月底,已完成审计项目16个。审计共查出主要问题金额67800万元。其中:违规金额6168万元,管理不规范金额61234万元,损失浪费金额397万元;发现非金额计量问题17个,审计期间整改金额1890万元,审计处理处罚1439万元,核减投资额1066万元,审计提出建议22条,被采纳审计建议13条。

下一步改进措施:提高审计人员的业务水平,在2020年加大基层工作力度。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

项目支出绩效自评表

(2019年度)

项目名称

组织地方审计经费

主管部门

克州审计局

实施单位

克州审计局

项目资金

年初预算数

全年预算数

全年执行数

分值

执行率

得分

(万元)

年度资金总额

188.12

308.44

203.83

10

66.08%

6.61

其中:当年财政拨款

0

0

0

0.00%

上年结转资金

138.12

167.02

167.03

100.00%

其他资金

50

141.42

36.8

26.02%

年度总体目标

预期目标

实际完成情况

1、政策落实跟踪审计;2、重点民生资金和项目审计;3、领导干部自然资源资产离任审计;4、支持新疆发展资金和项目跟踪审计;5、领导干部经济责任审计;6、财务收支审计;7、其他审计项目。

按工作计划完成了:1、政策落实跟踪审计;2、重点民生资金和项目审计;3、领导干部自然资源资产离任审计;4、支持新疆发展资金和项目跟踪审计;5、领导干部经济责任审计;6、财务收支审计;7、其他审计项目。

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

年度

实际

分值

得分

偏差原因分析及改进措施

指标值

完成值

项目完成

数量指标

监督检查次数(次)

8

10

1

1

结转104.62万元,培训工作和农村基层工作建设在2020年实施

监督检查天数(天)

10

20

1

1

组织监督检查会议次数(次)

6

7

1

1

参与监督检查会议人数(人)

7人12次

10人12次

1

1

举办监督检查业务培训次数(次)

12

12

1

1

接受监督检查业务培训人数(人)

360

120

1

1

形成工作报告数量(份)

≥6

18

1

1

形成监督整改建议书数量(份)

≥6

14

1

1

审计单位数量(家)

≥6

16

1

1

审计项目数量(个)

≥6

16

1

1

审计人数(人)

14

16

1

1

审计报告数量(份)

≥6

18

1

1

质量指标

监督检查覆盖率(%)

≥80%

80%

4

4

问题回查率(%)

≥85%

100%

4

4

问题整改率(%)

≥100%

100%

4

4

时效指标

开始时间

2019年1月

2019年1月

7

7

结束时间

2019年12月

2019年12月

7

7

成本指标

办公费(万元)

60

49.55

3

2

基层基本建设(万元)

128

88.33

3

2

差费(万元)

60.44

18

3

2

培训费(万元)

60

47.94

3

2

效益指标

经济效益指标

管理不规范金额(万元)

≥0

61234

4

4

损失浪费金额(万元)

≥0

397

4

4

发现违规资金金额(万元)

≥0

6168

4

4

社会效益指标

审计建议采纳率(%)

≥100%

100%

4

4

审计问题同质率(%)

≤20%

18%

4

4

生态效益指标

可持续影响指标

满足审计工作需求

有效满足

达到预期指标

10

10

满意度指标

服务对象满意度指标

受益工作人员满意度(%)

≥90%

95%

10

10

总分

100

92.61

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算报表(见附表)

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

                                         2020年8月3日

附件:新疆克孜勒苏柯尔克孜自治州审计局.XLS

(此件公开发布)

分享到

原文章