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2017年度克州审计局部门决算 公开说明

来源 克州财政局 发布时间 2018-07-14 17:07 阅读

第一部分 克州审计局单位概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

(一)部门收入支出决算总体情况说明

(二)部门收入总体情况说明

(三)部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

(一)财政拨款收支总体情况说明

(二)一般公共预算支出决算情况说明

(三)政府性基金预算收支决算情况说明

(四)政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

(一)国有资产占用情况说明

(二)国有资产收益征缴情况说明

(三)部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表

一、报表封面

二、部门收支总体情况(11张):

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《收入支出决算表》

《项目收入支出决算表》

《行政事业类项目收入支出决算表》

《基本建设类项目收入支出决算表》

《支出决算明细表》

《基本支出决算明细表》

《项目支出决算明细表》

《财政专户管理资金收入支出决算表》

三、财政拨款收支情况(9张)

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

四、单位资产负责情况(1张):《资产负债简表》

五、部门决算附表(5张)

《资产情况表》

《国有资产收益征缴情况表》

《基本数字表》

《机构人员情况表》

《非税收入征缴情况表》

六、填报说明附表(2张)

《部门决算相关信息统计表》

《政府采购情况表》

七、“三公”经费支出情况(1)

2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

第一部分 部门单位概况

一、部门单位基本情况,包括:部门主要职能和机构设置情况、年末编制情况、实有人数情况等。

克州审计局主要职能:克州审计局主管全州审计工作。负责对全州财政收支和法律法规规定,属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财经经济秩序,提高财经资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。共设有13个内设机构:1.办公室、2.法制科、3.财政金融审计科、4.行政事业审计科、5.经贸审计科、6.农业与资源环保审计科、7.社会保障审计科、8.固定资产投资审计科、9.经济责任审计科、10.纪检监察室、11.经济责任审计中心、12.计算机中心、13. 固定资产投资审计中心。我单位严格按照201411日 新修订后的《行政单位会计制度》的规定进行会计核算和编报财务报表。保证本单位按照本规定做好新旧制度、新旧账套的衔接。

机构设置情况:

审计局为1个独立编制机构,(独立核算机构数为1个)2017年克州审计局年末编制41名(行政27,包括3名工勤编、事业14)。年末实有人数为38人,实际在职人员总计38名,其中行政人员25名(2017年调入3名)、2名工人,事业人员13名。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看,克州审计局部门决算包括:克州审计局部门本级决算,无所属单位决算等。

纳入克州审计局2017年部门决算编制范围的单位名单见下表:

序号

单位名称

备注

1

克州审计局

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

(一)部门收入支出决算总体情况说明

2017年度收入804.54万元,与上年相比,增加121.76万元,增长17.83%,支出784.23万元,与上年相比,增加79.35万元,增长11.26%,结余111.45万元,与上年相比,增加20.31万元,增长22.28%。收入增加的主要原因是:1、财政追加37个乡镇审计专项费用;2、援疆经费增加;3、署统工作经费到位;支出增加的原因是:12017年审计项目增加;22017年安全生产工作加强。结余增加的原因是:37个乡镇审计专项费用结余。

与预算相比情况:2017年度收入804.54万元,与预算相比增加100.93万元,增长14.34%增加原因主要是主要是追加了全州37个乡镇经责审计经费100.6万元。2017年度支出784.23万元,与预算相比增加80.62万元,增长11.46%,主要调整原因为审计工作加强,工作经费支出增加。

决算总收入

预算总收入

决算总收入与预算总收入差额

增减比例%

原因说明

804.54

703.61

100.93

14.34%

主要是追加了全州37个乡镇经责审计经费100.6万元。

决算总支出

预算总支出

决算总支出与预算总支出差额

增减比例%

原因说明

784.23

703.61

80.62

11.46%

审计工作加强,工作经费支出增加。

其他有关说明内容:无。

(二)部门收入总体情况说明

本年收入合计804.54万元,其中:财政拨款收入654.7万元,占81.37%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位缴款0万元,占0%;其他收入149.83万元,占18.63%。主要原因是:1、财政追加37个乡镇审计专项费用;2、援疆经费增加;3、署统工作经费到位。

与预算相比,本年度财政收入增加100.93万元,增长14.34%,主要原因是追加了全州37个乡镇经责审计经费100.6万元。

其他有关说明内容:无。

(三)部门支出总体情况说明

本年支出合计784.23万元,其中:基本支出654.7万元,占83.47%;项目支出129.52万元,占16.53%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。主要原因是:12017年审计项目增加;22017年安全生产工作加强。

比预算支出增加80.62万元,增长11.46%。增加的原因上:全州37个乡镇经责审计工作经费支出。

其他有关说明内容:无。

二、部门财政拨款收支情况

(一)财政拨款收支总体情况说明

2017年度财政拨款收入654.7万元,与上年相比,增加8.74万元,增长1.35%。增加的主要原因是:1、加大审计工作力度,财政追加了审计工作经费;2、调入3名审计工作人员,增加了人员经费。财政拨款支出654.7万元,与上年相比,减少35.94万元,降低了5.2%。其中:基本支出654.7万元,项目支出0万元。减少的主要原因是:2016年项目支出为财政拨款,2017年项目支出是审计署拨付。

财政拨款结转结余54.3万元,与上年持平。原因是:2016年结余计划在2017年盖周转房,2017年因资金不够未实施此项目,预计2018年实施。

与预算相比:2017年度财政拨款收入比预算收入减少48.9万元,降低6.95%,减少的主要原因是:压缩开支。财政拨款支出比预算支出减少了48.9万元,降低了6.95%,减少的主要原因是:压缩开支。

其他有关说明内容:无。

(二)一般公共预算支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出654.7万元。与上年690.6万元相比,减少35.9万元,减少5.2%。减少的主要原因是:2016年项目支出为财政拨款,2017年项目支出是审计署拨付。其中:按功能分类科目:2010801行政运行支出598.54万元,2050201学前教育支出1.04万元,2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出55.12万元。按经济分类科目:工资福利支出474.85万元,商品和服务支出98.81万元,对个人和家庭补助支出76.54万元,其他资本性支出4.51万元。

与预算相比情况:与年初预算703.61万元相比减少48.91万元,减少了48.91万元,降低了6.95%,减少的主要原因是:压缩开支。

其他有关说明内容:无

(三)政府性基金预算收支决算情况说明

2016年度、2017年度无政府性基金预算财政拨款收支。

(四)政府性基金预算支出决算情况说明

2016年度、2017年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、部门结转结余情况

年末结转结余111.45万元。与上年相比,增加20.31万元,增长22.28%

其中财政拨款结转结余54.33万元。与上年持平。原因:2016年结余未使用,2016年结余计划在2017年盖周转房,2017年因资金不够未实施此项目,预计2018年实施。

其他有关说明内容:无

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算9.31万元,比上年减少2.05万元,降低18.06%,减少原因是:压缩开支。其中,因公出国(境)费支出0万元,占0%,比上年增加0万元,原因是:未发生业务;其中,公务用车购置及运行维护费支出6.74万元,占72%,比上年减少1万元,降低13.13%,减少原因是压缩开支;公务接待费支出2.57万元,占28%,比上年减少1.03万元,降低28.67%,减少原因是今年压缩接待任务。具体情况如下:

因公出国(境)费支出0万元。2017单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组0个,累计0人次。开支内容包括:无。

公务用车购置及运行维护费6.74万元,其中,公务用车购置0万元,公务用车公务用车运行维护费6.74万元。主要用于车辆燃油、维护、过路费、保险费等。2017年,单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆,保有量为3辆。

公务接待费支出2.57万元。具体是:国内公务接待支出2.57万元,主要是江苏审计厅送学克州审计食宿费用支出等。克州审计局国内公务接待50批次,260人次。

与预算相比情况:2017年度一般公共预算“三公”经费支出年初预算17万元,决算9.32万元,减少7.68万元,降低45.18%,减少原因是压缩“三公”经费支出。

本年预算数(万元)

本年决算数(万元)

预算和决算差额(万元)

增减比(%

因公出国境费

0

0

0

0

公务用车购置及运行维护费

12

6.75

5.25

-43.75%

1、公务用车购置费

0

0

0

0

2、公务用车运行维护费

12

6.75

5.25

-43.75%

接待费

5

2.57

2.43

-48.6%

支出合计:

17

9.32

7.68

-45.18%

五、机关运行经费支出情况

2017年度克州审计局机关运行经费支出103.32万元,比上年增加14.15万元,增长15.87%,主要原因是1、今年审计工作加强,审计项目增加,工作费用相应增大;2、群众工作投入加大。

其他有关说明内容:无。

六、政府采购情况

克州审计局单位政府采购计划8.2万元,其中:政府采购货物支出8.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元;实际采购8.16万元,其中:政府采购货物支出8.16万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

其他有关说明内容:无。

七、其他重要事项的情况

(一)国有资产占用情况说明

截至20171231日,资产总计454.5万元,其中:流动资产112.14万元,固定资产342.36万元,其中:房屋0(平方米),价值0万元,共有车辆3辆,价值85.98万元,其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆(其他用车主要是:无;单位价值50万元以上通用设备0台(套)、单位价值100万元以上专用设备0台(套),其他固定资产价值256.38万元,均属办公设备。

其他有关说明内容:

(二)国有资产收益征缴情况说明

截至20171231日,克州审计局资产有偿使用收入合计0万元,资产处置收入合计0万元。其中:已缴国库0万元,已缴财政专户0万元,应缴未缴0万元,单位留用0万元。

其他有关说明内容:无

(三)部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2017年度,本部门单位实行绩效管理的项目 1 个,涉及预算0万元,项目支出决算129.52万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果:

1.其他审计项目项目:2017年主要完成了全州37个乡镇经责审计、乌恰县民生工程审计、社保基金审计、支出办公费1.82万元,差旅费50.68万元,培训费2.77万元,公务用车运行维护0.87万元,其他商品服务支出73.38万元。

取得绩效:规范了37个乡镇财务管理和支出,圆满完成了2017年的审计工作任务。

其他有关说明内容:无

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

克州审计局单位支出功能分类说明201(类)08(款)01(项):指行政运行。205(类)02(款)01(项):指学前教育。208(类)05(款)05(项):指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

其他有关说明内容:无

第四部分 部门决算报表(见附表)

一、报表封面

二、《收入支出决算总表》

三、《收入决算表》

四、《支出决算表》

五、《收入支出决算表》

六、《项目收入支出决算表》

七、《行政事业类项目收入支出决算表》

八、《基本建设类项目收入支出决算表》

九、《支出决算明细表》

十、《基本支出决算明细表》

十一、《项目支出决算明细表》

十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

十三、《财政拨款收入支出决算总表》

十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》。

二十二、《资产负债简表》

二十三、《资产情况表》

二十四、《国有资产收益征缴情况表》、

二十五、《基本数字表》

二十六、《机构人员情况表》

二十七、《非税收入征缴情况表》

二十八、《部门决算相关信息统计表》

二十九、《政府采购情况表》

三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

附件:2017年度新疆克州审计局一般公共预算拨款“三公”经费支出决算表.xlsx

新疆克州审计局2017年度部门决算表.XLS

克州审计局

2018年6月29

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